Poravnanje pravni odnosi pojam subjekata oblika bezgotovinskog plaćanja. Pojam nagodbe i pravni odnosi nagodbe. Naselja za prikupljanje

71. Pojam, predmet i osnova nagodbe

pravni odnosi. Načini i oblici plaćanja. Postupak i rokovi

provođenje proračuna.

Pravni odnos nagodbe

Pravna regulacija bezgotovinskog plaćanja: pogl. 45-46 Građanskog zakonika Ruske Federacije i Uredbe Središnje banke Ruske Federacije "O bezgotovinskim plaćanjima u Ruskoj Federaciji".

Proračuni - ovo je jedna od glavnih vrsta bankarskih operacija i obveza. Temelj nastanka odnosa nagodbe je izvršenje od strane platitelja radnji usmjerenih na plaćanje primatelju. Sukladno čl. 140 Građanskog zakonika Ruske Federacije, plaćanja na teritoriju Ruske Federacije vrše se gotovinskim i bezgotovinskim plaćanjima. Članak 861 Građanskog zakonika Ruske Federacije određuje da se nagodbe između pravnih osoba, kao i nagodbe uz sudjelovanje građana povezane s njihovim poduzetničkim aktivnostima, vrše u bezgotovinski nalog... Nagodbe između tih osoba mogu se izvršiti i u gotovini, ako zakonom nisu utvrđena ograničenja.

Nagodbeni pravni odnos vrsta je bankarskog pravnog odnosa koji proizlazi iz nagodbi. Građanski zakonik Ruske Federacije određuje subjekte pravnih odnosa nagodbe, uvjete za sklapanje ugovora o računu, prava, obveze i odgovornosti stranaka, kao i oblike bezgotovinskog plaćanja.

Sudionici pravnog odnosa nagodbe su: platitelj - banka uplatitelja - banka korisnika - korisnik.

Predmet

Temelj nastanka odnosa nagodbe je izvršenje od strane platitelja radnji usmjerenih na plaćanje drugoj osobi (primatelju).

Razlozi plaćanja mogu biti različiti:

- plaćanje za prenesenu imovinu;

- plaćanje za obavljeni rad, pružene usluge;

- besplatan prijenos novac i tako dalje.

Banke provode transakcije na računima na temelju dokumenata o namiri. Potonji se izvršavaju u obliku dokumenta na papiru ili, u utvrđenim slučajevima, elektroničkog dokumenta o plaćanju:

- nalog platitelja da otpiše sredstva sa svog računa i prenese ih na račun primatelja sredstava;

- nalog primatelja sredstava (potražitelja) za otpis sredstava s računa platitelja i prijenos na račun koji je odredio primatelj sredstava.

Načini i oblici plaćanja:

Izračuni mogu biti:

1) u gotovini:

- naselja uz sudjelovanje građana, koja nisu povezana s njihovim poduzetničkim aktivnostima;

- nagodbe između pravnih osoba, kao i nagodbe uz sudjelovanje građana koje se odnose na njihove poduzetničke aktivnosti, ako zakonom nije drugačije određeno;

2) bezgotovinsko - namire u civilnim transakcijama i iz drugih razloga koristeći za to stanje sredstava na bankovnim računima.

Oblik bezgotovinskih poravnanja podrazumijeva se kao skup pravila koja uspostavljaju sadržaj određenog platnog dokumenta, tijek rada, kao i način plaćanja. Ovi oblici bezgotovinskih plaćanja uključuju: akreditiv, ček putem naloga za plaćanje, namire naplate.

preporuka

Obračun akreditiva. Prilikom namire po akreditivu, banka koja djeluje u ime platitelja za otvaranje akreditiva i u skladu s njezinim uputama (banka izdavatelj) obvezuje se izvršiti plaćanja primatelju sredstava ili platiti, prihvatiti ili registrirati mjenicu ili ovlastiti drugu banku (izvršnu banku) da izvrši plaćanja primatelju sredstva ili platiti, prihvatiti ili knjižiti mjenicu.

Banke mogu otvoriti sljedeće vrste akreditiva: pokriveni (deponirani); nepokriveni (zajamčeno); opoziv; neopoziva.

Pokriveni (deponirani) su akreditivi, nakon otvaranja koje banka izdavatelj prenosi vlastita sredstva uplatitelja ili zajam koji mu je dat na raspolaganje banci dobavljaču (imenovanoj banci) na zasebni bankovni račun („akreditivi“) za cijelo vrijeme trajanja obveza banke izdavatelja.

Nepokriveni (zajamčeni) akreditivi mogu se otvoriti kod nominirane banke davanjem joj prava na otpis cjelokupnog iznosa akreditiva s računa banke izdavatelja koju ona vodi. Uvjet za upotrebu nepokrivenih akreditiva je uspostava između banaka dopisnički odnosi i molba poduzeća za izdavanje takvog akreditiva.

Svaki akreditiv mora jasno naznačiti je li opozvan ili neopoziv. U nedostatku takvih naznaka, akreditiv bi se trebao smatrati opozivim. Opozivi akreditiv banka izdavatelj može promijeniti ili otkazati bez prethodnog dogovora s dobavljačem (na primjer, u slučaju nepoštivanja uvjeta predviđenih ugovorom, prijevremeno odbijanje banke izdavateljice da zajamči isplate po akreditivu). Neopozivi akreditiv ne može se promijeniti ili otkazati bez pristanka dobavljača u čiju je korist otvoren.

Ako je to predviđeno uvjetima akreditiva, dobavljač ga može rano odbiti koristiti. Bilo koji akreditiv može se koristiti za poravnanja sa samo jednim dobavljačem.

Razdoblje valjanosti i postupak namire po akreditivu utvrđeni su sporazumom između platitelja i dobavljača. U ovom ugovoru potrebno je osigurati niz uvjeta, na primjer, naznaku banke izdavatelja, vrstu akreditiva i način njegovog izvršenja, cjelovit popis i točan opis dokumenata koje je dobavljač dostavio za primanje sredstava po akreditivu.

Da bi otvorio akreditiv, platitelj mora dostaviti servisnoj banci (banci izdavačici) zahtjev na obrascu u odobrenom obrascu.

Sredstva po akreditivu mogu se primati sljedećim redoslijedom. Dostavljač, nakon što je otpremio robu, mora dostaviti registar računa, otpremnice i druge dokumente predviđene uvjetima akreditiva banci koja servisira. Nakon ispunjenja svih uvjeta akreditiva, vrši se plaćanje.

Čekovni oblik plaćanja

Čekovni oblik plaćanja. Ček je vrijednosni papir koji sadrži bezuvjetni nalog trasanta banci da uplati iznos naveden u njemu držatelju čeka. Kao obveznik plaćanja čeka može se navesti samo banka kod koje trasant ima sredstva kojima ima pravo raspolagati izdavanjem čekova. Izdavanje čeka samo po sebi ne gasi novčanu obvezu zbog koje je izdan.

Ček se plaća na teret ladice. U tom slučaju ček predočen za plaćanje mora sadržavati sljedeće detalje: 1) naziv "ček" uključen u tekst dokumenta; 2) nalog platitelju da plati određenu svotu novca; 3) ime uplatitelja i naznaka računa s kojeg se vrši plaćanje; 4) naznaka valute plaćanja; 5) naznaka datuma i mjesta sastavljanja čeka; 6) potpis osobe koja je napisala ček i trasantu. Odsutnost bilo kojeg od navedenih detalja u dokumentu (čeku) lišava ga valjanosti čeka.

Važno je imati na umu da je uplatitelj čeka dužan svim raspoloživim sredstvima osigurati autentičnost čeka, kao i da je nositelj čeka ovlaštena osoba. Brojni slučajevi krivotvorenih, ukradenih ili izgubljenih čekova predstavljeni su za plaćanje. Zakon (čl. 879 Građanskog zakonika Ruske Federacije) utvrđuje da će gubitke nastale uslijed plaćanja takvih čekova snositi platitelj ili trasant, ovisno o tome čija su krivnja prouzročena.

Jamstvo plaćanja na čeku (aval, tj. Jamstvo) može dati bilo koja osoba, osim uplatitelja. Aval je na prednjoj strani čeka ili na dodatnom listu pričvršćen natpisom "Računaj kao aval" i naznakom tko je i za koga dan. Ako nije naznačeno kome je dan, tada se smatra da je aval dan za ladicu. Odgovornost avalista jednaka je odgovornosti onoga za koga je aval dobio.

Predavanje čeka banci koja služi ladici za naplatu radi primanja plaćanja smatra se predočavanjem čeka za plaćanje. Platitelj ima pravo odbiti platiti ček iz osnova navedenih u zakonu (članak 883. Građanskog zakonika Ruske Federacije). U slučaju takvog odbijanja, imatelj čeka ima pravo, po svom izboru, podnijeti zahtjev protiv jedne, nekoliko ili svih osoba koje ček obvezuje (trasant, avalisti, žiranti), koji su njemu solidarno odgovorni. Podnošenje zahtjeva protiv navedenih osoba dopušteno je u roku od šest mjeseci od dana isteka roka za podnošenje čeka za plaćanje.

Novčane uplate

Novčane uplate. Nalog za plaćanje je nalog platitelja bankovnoj instituciji koja mu služi da prenese iznos sa svog računa na račun vjerovnika u bankovnoj instituciji. Jedna od važnih prednosti naloga za plaćanje je mogućnost njihovog plaćanja i za robu i usluge i za ne-robne transakcije.

Po dogovoru stranaka, platni nalozi mogu biti hitni, prijevremeni i odgođeni. Hitno plaćanje vrši se u sljedećim opcijama: predujam, tj. prije otpreme robe; nakon što je roba otpremljena, tj. izravnim prihvaćanjem robe; djelomična plaćanja za velike transakcije. Prijevremena i odgođena plaćanja mogu se dogoditi u okviru ugovornog odnosa, ne dovodeći u pitanje financijsku situaciju stranaka.

Naloge za plaćanje banka prihvaća ako su sredstva dostupna na računima platitelja i vrijede 10 dana od dana izdavanja.

Naselja za prikupljanje

Naselja za prikupljanje. Ovo je bezgotovinski oblik poravnanja, u kojem klijent šalje svojoj banci (banci izdavateljici) nalog da na račun klijenta izvrši radnje za primanje uplate od platitelja i (ili) prihvaćanje plaćanja. Banka izdavateljica koja je primila nalog za naplatu ima pravo angažirati drugu banku (izvršnu banku) za njegovo izvršenje.

Pravila bankarstva sadrže detaljan postupak plaćanja za naplatu.

Postupak i vrijeme izračuna.

Pojam pravnih odnosa nagodbe

Radnje dužnika za plaćanje isporučene robe, obavljenih radova ili pruženih usluga regulirane su pravilima o ispunjavanju novčanih obveza (članci 316-319, 395, 823 Građanskog zakonika) i ne trebaju nikakve posebne dodatne propise. Stoga gotovinske nagodbe između dužnika i vjerovnika (bez sudjelovanja banke ili druge kreditne institucije) ne dovode do bilo kakvog posebnog pravnog odnosa izvan postojeće obveze između njih i u osnovi predstavljaju radnje stranaka radi ispunjenja te obveze.

Pravni odnosi nagodbe pojavljuju se u slučaju kada se ispunjenje novčane obveze vrši prijenosom sredstava na bankovni račun dužnika, što svakako podrazumijeva apel platitelja za usluge banke koja mu služi za prenošenje odgovarajućih sredstava u banku koja služi vjerovniku (primatelju sredstava). Samo u ovom slučaju nastaju specifični pravni odnosi uz obvezno sudjelovanje banke (banaka), zahtijevajući posebnu pravnu regulativu. Njihova je svrha (od strane platitelja) isplatiti novčanu obvezu prema vjerovniku (ili ispuniti njegovu obvezu plaćanja poreza ili drugog obavezna plaćanja u proračun) smanjenjem opsega njihovih prava potraživanja u odnosu na banku prema sporazumu zaključenom s ovom bankom bankovni račun i odgovarajuće povećanje obujma potraživanja vjerovnika ili države (primatelja sredstava) u odnosu na banku koja ga opslužuje na temelju istog sporazuma o bankovnom računu.

S tim u vezi nemoguće je govoriti o bezgotovinskim i gotovinskim plaćanjima kao o zasebnim vrstama pravnih odnosa nagodbe. Gotovinske nagodbe provode se između stranaka u novčanoj obvezi bez sudjelovanja banke i moraju biti kvalificirane kao ispunjenje ove novčane obveze, a predmet odnosa koji proizlaze iz gotovinskih nagodbi je gotovina koju dužnik pod novčanom obvezom prenosi u vlasništvo vjerovnika. Stoga je postojeće zakonsko uređenje gotovinskih poravnanja ograničeno na odnose uz sudjelovanje pravnih osoba i građana koji se bave poduzetničkim aktivnostima, te je propis o ograničenjima upotrebe gotovine za nagodbe između tih osoba.

Bezgotovinska plaćanja predstavljaju posebnu vrstu obveza - pravni odnosi namire čiji su objekt sredstva koja se nalaze na bankovnom računu uplatitelja i koriste se kao sredstvo plaćanja, a njihov obvezni sudionik, zajedno s uplatiteljem, je banka s kojom je isplatitelj sklopio ugovor o bankovnom računu.

Štoviše, ne radi se samo o nagodbama sudionika u građanskim pravnim odnosima putem banke (ili druge kreditne organizacije), koje "podrazumijevaju obveze temeljene na tekućem računu između svake druge ugovorne strane ... i banke". U slučajevima kada banke pružaju usluge građanima koji nemaju bankovni račun, za prijenos sredstava ili prihvaćanje i izvršavanje različitih plaćanja, primjerice, u korist komunalnih usluga, unatoč izravnom sudjelovanju banke u odnosnom odnosu, također ne nastaju posebni pravni odnosi za poravnanje. Ti pravni odnosi predstavljaju obvezu pružanja naknadivih usluga povezanih s prijenosom novca.

Stoga su presudni u raspodjeli pravnih odnosa nagodbe kao posebna vrsta građanskopravni odnosi (obveza) sami po sebi nisu sudjelovanje banke u njima, već priroda njezinih obveza. Neovisnost pravnih odnosa obveznog poravnanja daju posebna svojstva njihova predmeta, a to je pravo potraživanja od banke koja djeluje kao sredstvo plaćanja.

Istodobno, također je pogrešno pravne odnose nagodbe smatrati postojećim "između subjekata plaćenih građanskih obveza i kreditne institucije", što ih pretvara u svojevrsnu vrstu multilateralne transakcije (obveze) koja nastaje između platitelja, banke i primatelja sredstava. Platitelj i primatelj sredstava imaju neovisne ugovore o bankovnim računima s bankama koje ih opslužuju. Transakcija namire (na primjer, za prijenos sredstava) završava primanjem sredstava u banci koja opslužuje primatelja, a banka sredstva doznačuje na bankovni račun primatelja radi ispunjavanja obveza koje proizlaze iz ugovora o bankovnom računu.

Stoga se primatelj sredstava ne može prepoznati kao subjekt pravnog odnosa nagodbe, čiji je krug sudionika ograničen na platitelja, banku koja mu služi i banke uključene u proviziju. transakcija namire o prijenosu sredstava u banku koja opslužuje primatelja.

Dakle, pod pravnim odnosima namire treba podrazumijevati obveze koje proizlaze između vlasnika računa - platitelja i banke u kojoj je otvoren njegov bankovni račun, kao i drugih banaka uključenih u provedbu odgovarajuće bankarske operacije, u vezi s izvršenjem naloga vlasnika računa za prijenos (primitak) ) sredstva na bankovnom računu, redoslijedom bezgotovinskih plaćanja.

Pojam i principi bezgotovinskog plaćanja

Bezgotovinska plaćanja podrazumijevaju se namire za civilne transakcije i drugi razlozi (na primjer, za plaćanje poreza i drugih obveznih plaćanja u proračun i izvanproračunski fondovi) koristeći za to stanja sredstava na bankovnim računima.

Može se razlikovati niz načela pravne regulacije bezgotovinskih plaćanja:

• bezgotovinske nagodbe stranke u civilnim transakcijama provode putem banke na račun gotovinskih stanja na bankovnim računima otvorenim za klijente (namire, tekući itd.), čiji uvjeti omogućuju plaćanje na zahtjev klijenta;
• banke nemaju pravo odbiti klijente da obavljaju transakcije (uključujući obavljanje plaćanja) predviđene zakonom za račune ove vrste, bankarska pravila uspostavljena u skladu s tim, poslovne običaje, ako ugovorom o bankovnom računu nije drugačije određeno;
• povlačenje sredstava s računa banka provodi na zahtjev klijenta. Bez naloga klijenta, povlačenje sredstava s njegovog računa dopušteno je samo sudskom odlukom, kao i u slučajevima predviđenim zakonom ili sporazumom između banke i vlasnika računa (članak 854. Građanskog zakonika);
• banka nema pravo utvrđivati \u200b\u200bi kontrolirati upute korištenja sredstava klijenta i uspostavljati druga ograničenja koja nisu predviđena zakonom ili ugovorom o bankovnom računu o svom pravu raspolaganja sredstvima prema vlastitom nahođenju (članak 3. članka 845. Građanskog zakonika);
• pri vršenju bezgotovinskih nagodbi, banka ne postaje stranka glavne obveze zbog koje se vrše namire, stoga je klijentu odgovorna samo za izvršenje svojih obveza iz ugovora o bankovnom računu;
• plaćanja u ime klijenta s njegovog računa vrše se ako su na njemu raspoloživa sredstva, osim u slučaju kada je ugovorom o bankovnom računu predviđeno kreditiranje iz banke na računu klijenta (platitelja);
• bezgotovinska plaćanja vrše se na temelju dokumenata utvrđenog oblika (dokumenti o namiri).

Obveze za bezgotovinsko plaćanje

Pravna regulacija obveza bezgotovinskih plaćanja

• između platitelja - vlasnika računa (vjerovnika) i banke koja mu služi (dužnika);
• između banke koja je prihvatila nalog za plaćanje klijenta i ostalih banaka koje je navedena banka privukla za izvršenje bankovni prijenos;
• posljednja uključena banka u pravnim odnosima na bankovni prijenos ima neovisnu obvezu prema primatelju sredstava koja proizlaze iz ugovora o bankovnom računu, da sva sredstva primljena na njenu adresu knjiži na bankovni račun primatelja (vlasnika).

Međutim, drugačija struktura pravnih odnosa moguća je i kod obračuna s nalozima za plaćanje. Prvo, uporaba bankovnog prijenosa moguća je ne samo za međubankarske namire, već i u sustavu jedne banke. Drugo, nije isključena mogućnost prijenosa sredstava na račun samog platitelja, otvoren i u banci koja je započela prijenos, i u drugoj banci na njegovom nalogu za plaćanje.

Napokon, nalog za prijenos sredstava može prihvatiti banka i od osobe s kojom ne postoji ugovorni odnos s bankovnim računom. Međutim, u ovom slučaju, izvršenje takvog naloga za plaćanje mora poštivati \u200b\u200bpravila utvrđena Građanskim zakonikom, ako zakonom ili bankarskim pravilima nije drukčije određeno ili je u suprotnosti sa suštinom tih odnosa (klauzula 2. članka 863 Građanskog zakona).

U skladu s odredbom 3.1. Propis br. 2-P, nalog za plaćanje je nalog vlasnika računa (platitelja) banci koja mu služi, sastavljen s dokumentom o namiri, za prijenos određene količine novca na račun primatelja sredstava otvoren kod ove ili druge banke.

Korištenjem naloga za plaćanje mogu se izvršiti novčani prijenosi radi plaćanja robe, radova ili usluga; povrat (pružanje) zajma ili kredita i plaćanje kamata na njih; uplata poreza i ostalih obveznih plaćanja u proračune i izvanproračunske fondove; obavljanje ostalih novčanih plaćanja.

Prema pravilima Uredbe br. 222-P, građani (pojedinci) mogu koristiti naloge za plaćanje za prijenos sredstava, uključujući i za naselja koja nisu povezana s provedbom poduzetničkih aktivnosti. Prema ugovoru o bankovnom računu, koji je u vlasništvu građanina, banci se može odobriti pravo na povremeni prijenos sredstava s tekućeg računa. U tom slučaju naloge za plaćanje sastavlja banka.

Nalog za plaćanje banka prihvaća bez obzira na raspoloživost sredstava na računu platitelja. S ovog gledišta, plaćanje na njemu nije zajamčeno. Iznimka su nalozi za plaćanje građana za prijenos sredstava s tekućeg računa za namire koji nisu povezani s provedbom poduzetničkih aktivnosti, a koje banka prihvaća na izvršenje samo ako su sredstva na raspolaganju na tekućem računu.

U nedostatku ili nedostatku sredstava na računu platitelja, pod uvjetom da ugovor o bankovnom računu ne predviđa plaćanje dokumenata o namiri koji premašuju stanja sredstava na računu, nalozi za plaćanje stavljaju se u kartoteku i vrši se njihova uplata po primanju sredstava na račun platitelja. Nalozi za plaćanje koje banka prima moraju se izvršiti redoslijedom prioriteta utvrđenim čl. 855 Građanskog zakonika (klauzula 3 članka 864 Građanskog zakonika).

Ukupni rok za bezgotovinsko plaćanje ne smije biti dulji od dva operativni dani na teritoriju jednog sastavnog dijela Ruske Federacije i pet radnih dana unutar Ruske Federacije. U skladu s ugovorom o bankovnom računu ili običajima poslovanja koji se koriste u bankarskoj praksi, može se odrediti kraći rok za prijenos sredstava na temelju naloga za plaćanje platitelja.

Isključena je mogućnost uspostavljanja dužeg roka navedenim redoslijedom od onoga predviđenog zakonodavstvom i bankarskim pravilima donesenim u skladu s njim.

Neophodan uvjet da banka prihvati nalog za plaćanje je njegova usklađenost sa zahtjevima za sadržaj i oblik naloga za plaćanje. Takve zahtjeve utvrđuje Banka Rusije i trenutno su utvrđena pravilima Uredbe br. 2-P. U skladu sa stavkom 2. čl. 864 Građanskog zakonika, banka ima mogućnost razjasniti sadržaj naloga za plaćanje u slučajevima kada ne udovoljava zahtjevima za njegov sadržaj i oblik slanjem zahtjeva platitelju odmah po primitku naloga za plaćanje od njega. Pretpostavlja se da će vremensko razdoblje za odgovor platitelja na takav zahtjev banke biti utvrđeno zakonom ili bankarskim pravilima, a do tog trenutka treba pretpostaviti da odgovor mora platitelj dati u razumnom roku, čije trajanje treba odrediti na temelju mjesta računa, prisutnosti komunikacijskih veza i druge specifične okolnosti. Ako banka ne dobije odgovor na svoj zahtjev u utvrđenom (ili razumnom) roku, banka ima pravo ostaviti neizvršen nalog za plaćanje i vratiti ga platitelju. Istina, drukčije može biti predviđeno zakonom, bankarskim pravilima utvrđenim u skladu s njim ili sporazumom između banke i platitelja.

Ispunjenje obveza za namire nalozima za plaćanje

Odgovornost za kršenje obveza poravnanja nalozima za plaćanje

Neizvršenje ili neispravno izvršenje naloga za plaćanje klijenta povlači za sobom odgovornost za banku iz osnova i u iznosu predviđenom zakonom (klauzula 1. članka 866. Građanskog zakonika). To znači da je u slučaju neispunjenja ili neispunjavanja naloga za plaćanje klijenta banka koja djeluje kao dužnik za obvezu koja proizlazi iz ovog naloga dužna klijentu (vjerovniku) nadoknaditi sve gubitke nastale zbog toga, utvrđene u skladu s pravilima predviđenim u čl. 15 i 393 GK.

U slučajevima kada se neizvršavanje ili nepravilno izvršenje naloga za plaćanje dogodilo u vezi s kršenjem pravila za obavljanje poslova namire od strane banke koja je uključena u izvršenje poslova namire, sud može izravno odgovoriti krivoj banci (klauzula 2. članka 866. Građanskog zakonika), što je prilično dosljedno opće pravilo Umjetnost. 403 GK. Treba imati na umu da je mjesto ispunjenja novčane obveze (obveze klijenta banke prema primatelju sredstava) mjesto vjerovnika (članak 316. Građanskog zakonika), tj. u ovom slučaju, mjesto njegovih sredstava, a to je banka koja služi zajmodavcu. Dužniku (platitelju) na glavnoj novčanoj obvezi vjerovnik ne može dodijeliti rizik povezan s izborom banke koja mu služi. Stoga bi se takva novčana obveza trebala smatrati ispunjenom od trenutka kada se sredstva doznače na dopisni račun banke koja služi vjerovniku (primatelju sredstava). Stoga bi odgovornost banke koja je prihvatila nalog za plaćanje od platitelja trebala biti ograničena na trenutak kada sredstva stignu na navedeni dopisni račun.

Banka koja opslužuje platitelja, kao i banka koja opslužuje primatelja sredstava, može biti odgovorna u obliku kazne zbog neblagovremenog terećenja ili prijenosa sredstava na platnom nalogu klijenta i, sukladno tome, za njihovo nepravovremeno knjiženje na račun primatelja (članak 856. Građanskog zakonika). Ova kazna u odnosu na gubitke nadoknađuje se u prirodi. Kašnjenje banke u prijenosu sredstava temelj je za plaćanje kazne na temelju čl. 856 KZ-a, ako tijekom unutarbankovnih poravnanja sredstva nisu knjižena na račun primatelja u istoj banci u roku utvrđenom čl. 849 Građanskog zakonika, a u slučaju međubankarskih poravnanja - ako nalozi osigurani osiguranjem odgovarajućeg pokrića (prisutnost sredstava na dopisnom računu banke koja plaća kod posredničke banke) u tom roku nisu preneseni na posredničku banku.

Ako je kršenje pravila za obavljanje transakcija namire od strane banke rezultiralo nezakonitim zadržavanjem sredstava klijenta, banka, uključujući banku koja je uključena u izvršenje naloga, temeljem stavka 3. čl. 866 OZ-a dužna mu je platiti kamate na način i u iznosu predviđenom čl. 395 Građanski zakonik. Kamata iskazana u odnosu na gubitke također se nadoknađuje.

Istodobno se provodi nezakonito zadržavanje u svim slučajevima kašnjenja u prijenosu sredstava od strane banke u ime platitelja. Stoga klijent-uplatilac, kojega banka poslužuje prema ugovoru o bankovnom računu, u slučaju neopravdanog zadržavanja sredstava od strane ove banke tijekom izvršenja naloga za plaćanje, ima pravo podnijeti bilo zahtjev za isplatu oduzetosti predviđene u čl. 856 Građanskog zakonika, ili zahtjev za isplatu kamata na temelju čl. 866 KZ.

Istodobno, do trenutka otpisa odgovarajućeg iznosa s računa klijenta, banka mu je dužna platiti kamate za korištenje sredstava na računu. Ako banka ne izvrši naloge klijenta i ne otpiše odgovarajuće svota novca s računa klijent ima pravo zahtijevati i primjenu navedene odgovornosti i obračun kamata za korištenje sredstava na računu (članak 852. Građanskog zakonika).

Konačno, u slučaju kašnjenja u izvršenju naloga za plaćanje od strane banke, klijent ima pravo povući svoj nalog i zahtijevati vraćanje neprenesenog iznosa na svoj račun. Ovo pravo klijenta banke proizlazi iz odredbe 2. čl. 405. Građanskog zakonika: ako je zbog odugovlačenja dužnika ispunjenje izgubilo interes za vjerovnika, može odbiti prihvatiti izvršenje i zahtijevati naknadu štete.

Obveze namirenja pomoću akreditiva

Pojam i vrste akreditiva

Prilikom namire po akreditivu, banka koja djeluje u ime platitelja za otvaranje akreditiva i u skladu s njezinim uputama (banka izdavatelj) obvezuje se izvršiti plaćanja primatelju sredstava ili platiti, prihvatiti ili registrirati mjenicu ili ovlastiti drugu banku (izvršnu banku) da izvrši plaćanja primatelj sredstava ili platiti, prihvatiti ili uzeti u obzir mjenicu (klauzula 1. članka 867. Građanskog zakonika).

Ako banka izdavateljica, bez prenošenja ovlasti na drugu banku, sama vrši plaćanja (ili plaća, prihvaća ili uzima u obzir mjenicu), na nju će se primjenjivati \u200b\u200bpravila predviđena Građanskim zakonikom u odnosu ne samo na banku izdavateljicu, već i na izvršnu banku (odredba 1. čl. 867 GK).

Glavne razlike između oblika akreditiva namire i poravnanja putem platnih naloga su sljedeće:

• pri korištenju akreditiva, suština naloga platitelja (akreditiva) nije prijenos sredstava na račun primatelja, već otvaranje akreditiva, tj. pri raspodjeli, "knjiženju" sredstava na račun kojih će se provesti nagodbe s primateljem;
• primanje sredstava po otvaranju akreditiva nastalo je zbog primatelja (korisnika) potrebe za poštivanjem uvjeta akreditiva koji su utvrđeni njegovim sporazumom s uplatiteljem, a također su duplicirani u akreditivu banci za otvaranje akreditiva. Odgovornost imenovane banke je da provjeri je li korisnik poštivao sve uvjete akreditiva. Istina, takvu bi provjeru banka trebala provoditi samo na temelju vanjskih značajki dokumenata koje je podnio korisnik.

Naravno, imenovana banka ne može i ne smije provjeravati stvarna izvedba ugovora prema kojem se izračuni vrše, kako bi se procijenio pravni značaj dokumenata koje je podnio korisnik. No, djelujući u granicama svojih ovlasti, mora odbiti prihvatiti dokumente za isplatu korisniku ako ne sadrže potrebne podatke koji su navedeni u nalogu za otvaranje akreditiva. Rok za provjeru dokumenata prema uvjetima akreditiva i ispravnosti registra računa ne bi trebao biti duži od sedam radnih dana nakon dana primitka dokumenata, ako sporazumom između banke izdavatelja i imenovane banke nije drugačije određeno.

U skladu s odredbama 5.6 i 5.7 Uredbe br. 2-P, po primanju dokumenata pod akreditivom od izvršne banke, banka izdavatelj provjerava sukladnost dostavljenih dokumenata i njihovih podataka s uvjetima akreditiva na temelju samih dokumenata (provjera vanjskim znakovima). Razdoblje za provjeru dokumenata ne bi trebalo biti duže od sedam radnih dana nakon dana primitka dokumenata, ako sporazumom između banke izdavatelja i imenovane banke nije drukčije određeno.

Ako se utvrdi neslaganje vanjskim obilježjima dokumenata koje je izvršna banka prihvatila od primatelja sredstava, uvjeta akreditiva, banka izdavateljica ima pravo odbiti ih prihvatiti ili prethodno platiti od platitelja o mogućnosti prihvaćanja tih dokumenata. On mora obavijestiti banku od koje su zaprimljeni dokumenti, odnosno primatelja sredstava, navodeći u obavijesti odstupanja koja su razlog odbijanja.

U tom slučaju, banka izdavateljica ima pravo zahtijevati od nominirane banke povrat iznosa uplaćenih primatelju sredstava na račun pokrića prenesenog u nominiranu banku (za pokriveni (deponirani) akreditiv), vraćanje iznosa terećenih s dopisničkog računa otvorenog kod nominirane banke ili odbiti nominiranoj banci naknada iznosa isplaćenih primatelju sredstava (pod nepokrivenim (zajamčenim) akreditivom). Također je dužan knjižiti odgovarajući iznos na račun uplatitelja s kojeg su terećena sredstva za pokriće akreditiva.

Zatvaranje akreditiva izvršava izvršna banka s osnova, čiji je iscrpan popis predviđen u čl. GK 873:

• istek akreditiva;
• zahtjev primatelja sredstava za odbijanje korištenja akreditiva, ako je takva mogućnost predviđena uvjetima akreditiva;
• potpuno ili djelomično povlačenje opozivog akreditiva od strane platitelja.

U svakom slučaju, izvršna banka mora obavijestiti banku izdavateljicu o zatvaranju akreditiva, kojoj je izvršna banka dužna odmah vratiti neiskorišteni iznos akreditiva koji će se knjižiti na račun platitelja (klauzula 2. članka 873 Građanskog zakonika).

Odgovornost za kršenje uvjeta akreditiva

Odgovornost banaka za kršenje uvjeta akreditiva utvrđena je u čl. 872 Građanski zakonik. Banka izdavatelj odgovorna je platitelju, a izvršna banka banci izdavatelju.

Dvije su iznimke od ovog općeg pravila kada je izvršna banka izravno odgovorna i platitelju i primatelju sredstava. Prvo, imenovana banka može se smatrati odgovornom prema primatelju sredstava u slučaju neopravdanog odbijanja plaćanja sredstava po pokrivenom ili potvrđenom akreditivu. Drugo, imenovana banka može biti odgovorna platitelju u slučaju pogrešnog plaćanja sredstava po pokrivenom ili potvrđenom akreditivu zbog kršenja uvjeta akreditiva.

U oba slučaja govorimo samo o pokrivenom ili potvrđenom akreditivu. Osim toga, u takvim situacijama dodjeljivanje odgovornosti imenovanoj banci nije obvezno pravilo. Nije isključena uporaba sustava opće odgovornosti. Primjerice, korisnik (primatelj sredstava) koji je ispunio obveze prema sporazumu s platiteljem, ali je primio odbijanje izvršne banke da izda odgovarajući iznos novca po akreditivu, slobodan je podnijeti svoja potraživanja drugoj ugovornoj strani po ugovoru (platitelju) u vezi s tim da ona nije ispunila obveze plaćanja robe, djela ili usluge. U tom će slučaju platitelj već predati potraživanja banci izdavateljici, koja će zauzvrat odgovornu banku odgovoriti.

U sudskoj i arbitražnoj praksi postoje mnogi slučajevi nametanja, na zahtjev platitelja, odgovornosti za neispravno plaćanje sredstava po pokrivenom akreditivu u slučaju kršenja njegovih uvjeta od strane korisnika nad izvršnom bankom (odredba 3. članka 872 Građanskog zakonika). U takvim slučajevima, imenovana banka, nakon što je platitelju vratila neopravdano plaćene iznose iz akreditiva, ima pravo zahtijevati njihov povrat od primatelja sredstava (korisnika).

Primjerice, u jednom se od slučajeva organizacija platitelja obratila arbitražnom sudu sa zahtjevom za povrat od ovršenih bankovnih sredstava koja su neopravdano plaćena iz akreditiva. Kao što proizlazi iz materijala slučaja, banka izdavateljica je u ime platitelja otvorila neopozivi pokriveni akreditiv i izvršenje plaćanja po njemu povjerila izvršnoj banci. U skladu s uvjetima akreditiva, plaćanje se vršilo uz predočenje kopija teretnice, potvrde o kvaliteti robe i pakiranja. Imenovana banka izvršila je plaćanje bez provjere certifikata kvalitete. S tim u vezi, platitelj je odbio prihvatiti dokumente i tražio je povrat sredstava uplaćenih primatelju.

Mogu se provesti uz prethodno prihvaćanje ili bez odobrenja platitelja.

Zahtjev za plaćanje je dokument o namiri koji sadrži potraživanje vjerovnika (primatelja sredstava) prema glavnom ugovoru prema dužniku prema odgovarajućoj ugovornoj obvezi (platitelju) da plati određeni iznos novca, predočen putem banaka koje ih opslužuju.

Prilikom namire sa zahtjevima za plaćanje plaćenim prihvaćanjem platitelja, izvršna banka jedan od primjeraka zahtjeva za plaćanje predaje platitelju na prihvaćanje najkasnije sljedeći radni dan od dana primitka zahtjeva za plaćanje od izvršne banke na način utvrđen ugovorom o bankovnom računu zaključenom između njih. Prije primitka odobrenja platitelja, odbijanja prihvaćanja (cjelovitog ili djelomičnog) ili isteka razdoblja prihvaćanja, izvršna banka stavlja zahtjeve za plaćanje u kartoteku dokumenata namire koji čekaju prihvaćanje za plaćanje.

Isplatitelj, u roku utvrđenom za akcept, mora dostaviti banci izjavu o prihvaćanju ili odbijanju akcepta iz razloga predviđenih glavnim sporazumom, sastavljen u posebnom obrascu (Dodatak 24. Pravilniku br. 2-P), uz obveznu referencu na broj, datum sporazuma i navodeći razloge odbijanja prihvaćanja. Banka provjerava ispravnost i cjelovitost izvršenja takve prijave od strane platitelja. Prema ugovoru o bankovnom računu, platitelj može izvršnoj banci odobriti pravo plaćanja zahtjeva za plaćanje podnesenih na njegov račun, ako platitelj ne dobije dokument o prihvatu ili odbijanju prihvaćanja zahtjeva za plaćanje u roku utvrđenom za prihvaćanje. Prihvaćeni zahtjev za plaćanjem plaća se s računa platitelja najkasnije radnim danom koji slijedi dan primitka zahtjeva.

U slučaju potpunog odbijanja prihvaćanja, zahtjev za plaćanje mora se vratiti banci koja ga je izdala zajedno s kopijom zahtjeva platitelja za naknadni povrat novca primatelju sredstava najkasnije radnim danom koji slijedi dan kada izvršna banka prihvaća zahtjev platitelja za odbijanje prihvaćanja. U slučaju djelomičnog odbijanja prihvaćanja, zahtjev za plaćanjem plaća se u iznosu koji je prihvatio platitelj. Jedna od kopija zahtjeva platitelja za djelomično odbijanje prihvaćanja šalje se banci izdavačici radi prijenosa primatelju sredstava. Ako u roku utvrđenom za akcept izvršiteljeva banka ne zaprimi zahtjev platitelja za prihvaćanje zahtjeva za plaćanje (odbijanje akcepta), zahtjev za plaćanje vraća se banci izdavačici sljedećeg radnog dana nakon isteka roka za akceptiranje s bilješkom izvršne banke da nije dobila suglasnost prihvaćanje.

Nagodbe potraživanjima za plaćanje plaćene bez prihvaćanja platitelja koriste se u slučajevima kada je zakonom ili ugovorom predviđena mogućnost izravnog terećenja sredstava s računa platitelja za isporučenu robu, obavljeni posao ili pružene usluge.

Teret sredstava bez akcepta u slučajevima predviđenim glavnim ugovorom provodi izvršna banka ako u sporazumu o bankovnom računu koji je zaključena između ove banke i platitelja (vlasnika računa) postoje uvjeti za izravno terećenje sredstava. U tom slučaju platitelj (imatelj računa) mora pružiti uslužnoj banci podatke o vjerovniku (primatelju sredstava), koji ima pravo neautoritativno podnijeti zahtjeve za plaćanje za terećenje sredstava, kao i o glavnom sporazumu (datum, broj, odlomak teksta sporazuma kojim se predviđa pravo izravni otpis) i o robi, radovima, uslugama za koje se mogu izvršiti plaćanja potraživanjima, plaćena bez prihvaćanja platitelja.

Prilikom prihvaćanja zahtjeva za plaćanje za izravno terećenje sredstava s računa platitelja, izvršna banka mora provjeriti postoji li u navedenim dokumentima namire referenca na zakonodavni akt ili glavni sporazum koji primatelju sredstava (vjerovniku) daje pravo na otpis sredstava bez prihvaćanja.

U slučajevima kada u ugovoru o bankovnom računu ili u dodatnom ugovoru uz njega nema uvjeta za izravno terećenje sredstava prema zahtjevima za plaćanje odgovarajućeg vjerovnika (primatelja sredstava) ili se zahtjev za plaćanje izdan na računu platitelja izvršava kršeći utvrđena pravila, navedeni zahtjev za plaćanje plaća izvršitelj banka po redoslijedu preliminarnog akcepta s rokom za prihvaćanje platitelja jednakim pet radnih dana (točka 11.2 Uredbe br. 20-P).

Obveze namirenja nalozima za naplatu

Nalog za naplatu je dokument o namiri na osnovu kojeg se sredstva s računa platitelja terete na nesporan način u slučajevima kada:

• ovaj je postupak utvrđen zakonom; ili
• prikupljanje se vrši prema izvršnim dokumentima; ili
• glavni ugovor predviđa namire putem naloga za naplatu, a banka koja opslužuje platitelja ima pravo otpisati sredstva s njegovog računa bez njegovog naloga.

Stoga nalog za naplatu mora sadržavati referencu ili na mjerodavni zakon, ili na izvršni dokument (izvor izvršnog dokumenta ili njegov duplikat mora biti priložen nalogu za naplatu) ili na glavni sporazum koji predviđa pravo vjerovnika na neosporan otpis sredstava s računa platitelja. Odsutnost takvih podataka osnova je za odbijanje izvršne banke da plati odgovarajuće naloge za naplatu.

No, prilikom izvršavanja nagodbi u obliku naplate, banke izvršavaju niz radnji koje nisu povezane sa samim prijenosom sredstava: slanjem zahtjeva za plaćanje na mjesto plaćanja, iznošenjem na prihvaćanje itd. Budući da tužitelj nije uzeo u obzir vrijeme transakcija na računima (članak 849. Građanskog zakonika), vrijeme pokretanja dokumenata poslanih u banku platitelja, kao ni uvjete utvrđene bankarskim pravilima za prihvaćanje tih dokumenata od strane platitelja, te nije isključio neradne dane (koji nisu operativni ), arbitražni sud zaključio je da nije došlo do kašnjenja u izvršenju zahtjeva za plaćanje od strane tužene banke.

Što se tiče izvršne banke, odgovornost prema klijentu može mu se nametnuti samo u slučaju da se neispunjenje ili nepropisno ispunjenje zahtjeva za plaćanje ili naloga za naplatu klijenta dogodilo u vezi s kršenjem pravila za obavljanje transakcija namire od strane izvršne banke (odredba 3. čl. 874 GK).

Obveze podmirivanja čekom

Pojam čeka i namire čekovima

Pretplatnička kartica namijenjena je njezinom imatelju za obavljanje transakcija, namire koje kreditno tijelo izdavatelj provodi u svoje ime i potvrđuje pravo potraživanja vlasnika kartice prema kreditnoj instituciji izdavačici da plati robu (rad, usluge, rezultate intelektualne aktivnosti) ili izda gotovinu ( Točka 1.5 Pravilnika br. 266-P).

Pored izdavanja bankovnih kartica kreditne institucije ima pravo distribucije bankovnih kartica, što podrazumijeva djelatnost izdavanja bankovnih kartica izdanih od drugih kreditnih institucija, kao i platnih kartica izdavatelja - strane organizacijekoje nisu banke.

Uz to, kreditne institucije provode stjecanje bankovnih (platnih) kartica - nagodbe s trgovinskim organizacijama ili organizacijama koje pružaju usluge za transakcije izvršene pomoću platnih kartica, kao i izdavanje gotovine imateljima platnih kartica koji nisu klijenti tih kreditnih institucija.

Kreditne institucije imaju pravo istodobno izdavati bankovne kartice, nabavljati platne kartice i distribuirati bankovne (platne) kartice. Takve aktivnosti mogu provoditi kreditne institucije na temelju unutarbankovnih pravila koje su same kreditne institucije razvile u skladu sa zakonodavstvom, bankarskim pravilima i pravilima sudionika u nagodbama koji koriste bankovne kartice i koje je odobrilo upravno tijelo kreditne institucije ovlašteno za to svojom poveljom (odredba 1.11 Uredbe br. 266 -P).

Sudionici pravnih odnosa nagodbe povezanih s korištenjem bankovnih kartica su:

• klijent - vlasnik bankovne kartice, koja je fizička ili pravna osoba koja je s bankom izdavačicom sklopila ugovor o bankovnom računu koji predviđa transakcije korištenjem bankovnih (platnih) kartica;
• imatelj bankovne kartice - vlasnik bankovne kartice, kao i osoba koju on ovlasti (ako je vlasnik bankovne kartice pravna osoba);
• banka izdavalac - banka koja je izdala bankovnu karticu i sklopila ugovor sa svojim vlasnikom, koji predviđa obavljanje transakcija pomoću bankovne kartice;
• stjecatelj - kreditna institucija koja vrši nagodbe s trgovinskim organizacijama i organizacijama koje pružaju usluge za transakcije izvršene pomoću bankovnih kartica, kao i izdavanje gotovine imateljima bankovnih kartica koji nisu klijenti ove kreditne institucije, a ima potrebne tehničke uređaje za obavljanje transakcija s korištenje bankovnih (platnih) kartica (bankomati, elektronički terminali, imprinteri itd.);
• trgovinska organizacija - organizacija koja obavlja trgovinu ili pruža usluge koja je preuzela obveze prema ugovorima s drugim sudionicima u nagodbama koristeći bankovne kartice za prihvaćanje dokumenata sastavljenih pomoću bankovnih kartica, s njihovim naknadnim plaćanjem na način stjecanja;
• procesni centar - organizacija koja se bavi pripremom dokumenata koji sadrže informacije o transakcijama provedenim pomoću platnih kartica u određenom vremenskom razdoblju, kao i prikupljanjem, obrađivanjem i slanjem podataka o transakcijama platnim karticama sudionicima namire - kreditnim institucijama;
• agent za namiru - kreditna organizacija koja provodi međusobne nagodbe između sudionika namire za transakcije pomoću bankovnih kartica.

Sustav ugovora za plaćanja bankovnim karticama

Svi sudionici ovih pravnih odnosa nagodbe vezani su ugovornim obvezama, čije središnje mjesto u sustavu zauzimaju ugovorne obveze između vlasnika (imaoca) bankovne kartice i banke izdavatelja. U nedostatku zakonske regulacije namire korištenjem bankovnih kartica, sadržaj takvog sporazuma trebao bi pružiti detaljnu regulaciju postupaka vlasnika bankovne kartice i (uglavnom) banke radi provođenja relevantnih nagodbi.

Ugovor koji zaključe banka izdavatelj i klijent (imatelj bankovne kartice) treba kvalificirati kao ugovor o bankovnom računu, budući da sva poravnanja koja koriste bankovne (platne) kartice predstavljaju za banku izdavateljicu samo jednu od vrsta transakcija izvršenih na računu klijenta, pa prema tome su u potpunosti pokriveni sadržajem obveza banke prema ovom sporazumu. Istodobno, obavljanje transakcija pomoću bankovnih kartica omogućuje ga razlikovanje u zasebnu vrstu ugovora o bankovnom računu.

Ponekad se smatra mješovitim ugovorom koji sadrži elemente ugovora o bankovnom računu i ugovora o zajmu ili sporazuma za provedbu poravnanja za transakcije izvršene pomoću kartice. Čini se da je ovaj pristup opravdan samo ako predmetni ugovor uključuje uvjete koji nadilaze predmet ugovora o bankovnom računu. Primjerice, u skladu s odredbom 2.8 Uredbe br. 266-P, kreditne institucije prilikom izdavanja platnih kartica i kreditne kartice Ugovorom o bankovnom računu može odrediti uvjet da klijent obavlja transakcije koristeći te kartice, čiji iznos premašuje stanje sredstava na bankovnom računu klijenta, uključujući ograničenje prekoračenja. Nagodbe za ove operacije mogu se izvršiti davanjem klijenta zajma na način i pod uvjetima predviđena ugovorom bankovni račun. U drugim slučajevima, razmatranje sporazuma između banke izdavatelja i imaoca bankovne kartice kao mješovitog potkopava neovisni značaj sporazuma o bankovnom računu čija je svrha upravo obavljanje bezgotovinskih plaćanja, uključujući ona koja se odnose na namire korištenjem bankovnih kartica (međutim , kao i kod ostalih oblika bezgotovinskog plaćanja).

Sustav ugovornih odnosa koji osigurava provedbu poravnanja pomoću bankovnih kartica, uključuje i ugovor sklopljen između trgovinske organizacije i banke preuzimateljice, koji mora osigurati međusobne obveze stranaka: trgovinske organizacije - prihvatiti bankovne (platne) kartice i dokumente sastavljene uz njihovu uporabu , a banka preuzimateljica - obavljati plaćanja prema dokumentima sastavljenim pomoću bankovnih kartica.

Na ugovornoj osnovi također se grade odnosi između banaka izdavatelja, banaka preuzimatelja i odgovarajućih platnih sustava (obrađivačke tvrtke), u okviru kojih se poravnanja obavljaju određenim bankovnim (platnim) karticama, razmjenjuju se informacije i ugovaraju međusobne nagodbe platni sustav.

Ovaj sustav ugovora sklopljenih između sudionika u pravnim odnosima nagodbe koji se odnose na upotrebu bankovnih (platnih) kartica trebao bi osigurati vlasnicima takvih kartica (klijentima) mogućnost obavljanja cijelog niza operacija predviđenih Uredbom br. 266-P. Pojedinačni bi klijent trebao biti u mogućnosti izvršiti sljedeće operacije pomoću bankovne kartice:

• primanje gotovine u valuti Ruske Federacije i u strana valuta na teritoriju Ruske Federacije;
• primanje gotovine u stranoj valuti izvan Ruske Federacije;
• plaćanje robe (radova, usluga, rezultata intelektualne djelatnosti) u valuti Ruske Federacije na teritoriju Ruske Federacije, kao i u stranoj valuti - izvan teritorija Ruske Federacije;
• druge operacije u valuti Ruske Federacije, u odnosu na koje zakonodavstvo ne uspostavlja zabranu (ograničenje) njihovog obavljanja;
• ostali poslovi u stranoj valuti u skladu sa zahtjevima valutnog zakonodavstva.

Klijenti - pojedinci koji koriste bankovne kartice također mogu obavljati transakcije u valuti koja se razlikuje od valute njihovog računa, kao i valute sredstava koja su uložena za poravnanja pomoću unaprijed plaćene kartice, na način i pod uvjetima utvrđenim u ugovoru o bankovnom računu (sporazum koji predviđa izvršenje transakcije korištenjem pretplaćenih kartica).

Ispunjavanje obveza namire pomoću bankovnih kartica

Pri obavljanju transakcija pomoću kartica za plaćanje dokumenti se izrađuju na papiru ili u elektronički obrazac, koji su osnova za poravnanje za određene operacije i služe kao potvrda njihovog završetka. Oni su registar plaćanja ili elektronički dnevnik. Pojedinosti dokumenta o transakcijama koje koriste platnu karticu, u svakom slučaju, moraju sadržavati znakove koji omogućuju pouzdanu uspostavu korespondencije između detalja platne kartice, bankovnog računa njezinog vlasnika, kao i između identifikatora trgovačkih organizacija, gotovinskih točaka (POP), bankomata i bankovnih računa trgovinskih organizacija.

Terećenje ili knjiženje sredstava za transakcije izvršene pomoću platnih kartica mora se izvršiti najkasnije radnim danom koji slijedi nakon što kreditna institucija primi registar plaćanja ili elektronički dnevnik.

Postupak namire korištenjem bankovne kartice kada klijent (imatelj kartice) kupuje robu (uslugu) od trgovinske organizacije sastoji se u činjenici da klijent (imatelj kartice) prilikom kupnje dobara (plaćanja pruženih usluga) daruje trgovačkoj organizaciji karticu kako bi izvršio odgovarajuće plaćanje. Zaposlenik trgovinske organizacije odmah u trenutku kupnje ili plaćanja usluga izrađuje (ispisuje) potvrdu (cip), na koju se pomoću utiskivača unose potrebni podaci s kartice.

U slučajevima predviđenim pravilima namire na snazi \u200b\u200bu platnom sustavu ili ugovorima zaključenim između sudionika u nagodbama korištenjem bankovnih (platnih) kartica, ili ako iznos transakcije premašuje utvrđeni jednokratni limit, trgovinska organizacija mora provesti postupak autorizacije (dok se ne sastavi listić), tijekom kojeg se korištenjem komunikacijskih kanala potvrđuje solventnost klijenta (imaoca kartice).

Dokumente koje trgovačka organizacija izrađuje pomoću bankovnih (platnih) kartica (slipova) ova druga dostavlja banci koja joj služi (u pravilu banka preuzimateljica) i služe kao osnova za knjiženje odgovarajućeg iznosa novca na račun namire trgovinske organizacije. Međusobne nagodbe između kreditnih institucija - sudionika platnog sustava (banka preuzimateljica i banka izdavatelj) provode se putem agenta za namiru, a razmjena informacija - putem centra za obradu.

U sferi pravna regulativa plaćanja i namire do sada se nije razvio cjelovit i interno konzistentan sustav pojmova i pojmova. Uz detaljna pravila koja se primjenjuju na određene oblike bezgotovinskih plaćanja, postoje oštre razlike u doktrinarnim i teorijskim konstrukcijama ruskih pravnih znanstvenika u pogledu sfere plaćanja. To se, između ostalog, objašnjava prazninskom regulacijom platnih usluga i odnosa namire na razini zakona i podzakonskih akata (propisi Banke Rusije). Za određene segmente maloprodajnog tržišta plaćanja nije utvrđeno ovlašteno regulatorno tijelo, što također negativno utječe na količinu regulatornog materijala.

Veća sigurnost u regulaciji platnih usluga (uključujući maloprodaju) trebala bi nastati tijekom djelovanja Saveznog zakona od 27.06.2011. Br. 161-FZ "O nacionalnom platnom prometu". Kao što je navedeno u objašnjenju zakona koji je vlada podnijela Državnoj dumi (projekt br. 455931-5), „sadašnje zakonodavstvo Ruska Federacija ne tvori sustavni pravni okvir koji regulira pravne odnose u području nacionalnog platnog prometa. Predmet pravne regulative poglavlja 46 „Naselja” Građanskog zakonika Ruske Federacije sfera je odnosa između banaka i klijenata u okviru primijenjenih oblika bezgotovinskih plaćanja. Na odnose koji proizlaze iz organizacije i rada platnih sustava, upotrebe platne infrastrukture, ove su odredbe primjenjive u ograničenoj mjeri ... za razvoj nacionalnog platnog sustava, pravnu potporu platnim inovacijama, čija je pojava uzrokovana tehnološkim razvojem (elektronički novac, internetska plaćanja, mobilna plaćanja ), kao i opće uvjete za potpunu primjenu elektroničkih sredstava plaćanja i elektroničke obrade informacije o plaćanju... S tim u vezi, potrebno je uzeti u obzir tehnološke specifičnosti i njihovo adekvatno odražavanje u normama zakonodavstva o nacionalnom platnom prometu ”.

Kako ističu D. G. Alekseeva i S. V. Pykhtin, problem utvrđivanja pravne prirode pravnog odnosa nagodbe već je dugo predmet znanstvenih rasprava, dok jedinstveno stajalište o ovom pitanju do danas nije formulirano. Uzimajući u obzir nedovoljnu cjelovitost normativne regulacije namire i platnih odnosa i prisutnost neriješenih općih teorijskih pitanja na ovom području, potrebno je ukratko se zadržati na temeljnim pojmovima i definicijama.

Analiza mišljenja pronađena u pravnoj literaturi u vezi s definicijom pravne prirode odnosa nagodbe omogućuje nam izdvajanje dva pristupa. Prva od njih je da pravni odnosi nagodbe nemaju svoje samostalno značenje kao predmet posebne pravne regulacije, budući da nemaju samostalnu gospodarsku vrijednost, dodjeljuje im se pomoćna funkcija. Kao rezultat njihove provedbe ne stvara se nova vrijednost, a ti odnosi samo posreduju u odnosu između platitelja i primatelja sredstava tijekom izvršenja plaćanja, uglavnom se odnose na vanjski oblik izražavanja radnji subjekata koji sudjeluju u plaćanju. Drugi pristup utvrđivanju pravne prirode pravnih odnosa nagodbe, naprotiv, temelji se na priznavanju neovisne naravi za izračune zbog posebnog predmetnog sastava i predmeta koji se u njima koristi, što omogućuje njihovo upućivanje na zasebna sorta građanskopravni odnosi. Ovaj se pristup temelji na suštini bezgotovinskih namirenja kao jedne od dviju poznatih metoda namire, koja uključuje sklapanje ugovora o bankovnom računu s kreditnim institucijama koje ih opslužuju dužnik i vjerovnik radi isplate nastale novčane obveze.

Ništa manje rasprava ne nastaje oko metoda (vrsta, naloga) izračuna (pravni odnosi nagodbe). Članak 861 Građanskog zakonika Ruske Federacije predviđa dva postupka za namire: u gotovini, u kojoj dužnik fizički prenosi novac vjerovniku, i namire u bezgotovinskom obliku putem kreditnih organizacija na bankovnim računima otvorenim u njima. Članak 862 Građanskog zakonika Ruske Federacije uspostavlja nekoliko oblika bezgotovinskih plaćanja: namire nalozima za plaćanje, akreditivi, čekovi, plaćanja za naplatu, kao i namire u drugim oblicima predviđenim zakonom.

Takva klasifikacija, prema M. I. Braginsky i V. V. Vitryansky, još uvijek nije osnova za uvođenje jedne pravne kategorije pravnih odnosa nagodbe, koja će kombinirati gotovinska i bezgotovinska plaćanja. Građanski odvjetnici smatraju da kada namire u gotovini ne proizlaze iz bilo kakvih neovisnih obveza namire. Prijenos novca obično je čin dužnika radi ispunjenja odgovarajuće novčane obveze koja je dio građanske obveze prijenosa robe, obavljanja poslova ili pružanja usluga. Stoga je postojeće zakonsko uređenje gotovinskih poravnanja ograničeno na odnose uz sudjelovanje pravnih osoba i građana koji se bave poduzetničkim aktivnostima, a izražava se u ograničenju takvih nagodbi.

Prema mišljenju mjerodavnih znanstvenika, čak ni sudjelovanje banke u odnosima koji se razmatraju nije dovoljna osnova da se takvi odnosi klasificiraju kao namire. Mnogo je slučajeva, napominju M. I. Braginsky i V. V. Vitryansky, kada banke građanima koji nemaju bankovni račun pružaju usluge prijenosa sredstava ili prihvaćanja i izvršenja raznih plaćanja, na primjer, komunalnim službama ili porezna uprava... U takvim situacijama, unatoč izravnom sudjelovanju banke u relevantnim odnosima, ne nastaju posebni pravni odnosi nagodbe koji zahtijevaju posebnu regulaciju, a stvarni pravni odnosi obveza su pružanja plaćenih usluga vezanih uz prijenos novca. Predmetni sastav takvih obveza može uključivati \u200b\u200bpružatelja usluga koji nije banka prijenos novca: komunikacijska tijela, specijalizirane organizacije itd.

Dakle, imenovani znanstvenici zapravo izjednačavaju bezgotovinsko plaćanje i pravne odnose, koji se podrazumijevaju kao odnosi koji nastaju između vlasnika računa - uplatitelja (primatelja sredstava) i banke u kojoj je njegov bankovni račun otvoren, kao i ostalih banaka uključenih u provedbu odgovarajuća bankarska operacija u vezi s izvršenjem naloga vlasnika računa za prijenos (primanje) sredstava na bankovni račun, bezgotovinskim plaćanjima.

Valja napomenuti da se takvo razumijevanje bezgotovinskih poravnanja pokazuje užim od onoga što se odražava u propisima Banke Rusije. Prema Uredbi o Centralnoj banci Ruske Federacije od 01.04.2003 br. 222-P "O postupku izvršavanja bezgotovinskih plaćanja fizičkih osoba u Ruskoj Federaciji" (u daljnjem tekstu Uredba o Centralnoj banci Ruske Federacije br. 222-P), bezgotovinska plaćanja građani ne vrše samo koristeći bankovne (tekuće) račune, već i u obliku novčanih transfera u ime pojedinaca bez otvaranja bankovnih računa (osim poštanskih naloga). U ovom slučaju možemo govoriti o razlici u pristupima koja se odvija u ugovornom (građanskom) zakonu i bankarskom zakonodavstvu.

Članak 5. Saveznog zakona od 02.12.1990. Br. 395-1 „O bankama i bankarstvo"(U daljnjem tekstu Zakon o bankama) navedene su sljedeće bankarske operacije čija provedba na ovaj ili onaj način posreduje u gotovinskom ili bezgotovinskom plaćanju:

otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba;

izvršavanje poravnanja u ime fizičkih i pravnih osoba, uključujući dopisne banke, na njihovim bankovnim računima;

naplata gotovine, mjenica, dokumenata o plaćanju i namiri i gotovinska usluga fizičke i pravne osobe;

novčani prijenosi u ime fizičkih osoba bez otvaranja bankovnih računa (osim poštanskih naloga).

Prve dvije od navedenih bankarskih operacija izravno su povezane s pravnim odnosima nagodbe (bezgotovinsko plaćanje), treća se može obavljati i u gotovini i bezgotovinski, a četvrta pripada "kontroverznom" području, koje građanski pravnici i Banka Rusije različito klasificiraju.

Oštrini razmatrane teorijske rasprave pridodalo je i uključivanje u Zakon o bankama (usvajanjem prvo Saveznog zakona od 27.07.2006. Br. 140-FZ, a zatim Saveznog zakona od 03.06.2009. Br. 121-FZ) čl. 13.1, regulira aktivnosti bankovnih platnih agenata u prihvaćanju plaćanja od pojedinaca. U prvom izdanju ovog članka (2006.), djelatnosti komercijalnih organizacija koje nemaju bankarske dozvole i imaju sklopljene ugovore s bankama, o primanju gotovine od fizičkih osoba, prepoznato je kao provedba bankarske operacije prijenosa sredstava u ime fizičkih osoba bez otvaranja bankovnih računa. Izmijenjena verzija članka (2009.) izričito ne ukazuje da aktivnosti bankovnih platnih agenata uključuju provođenje bilo kakvih bankarskih operacija. To pak otvara široke mogućnosti za tumačenje i bankarsko-pravnu kvalifikaciju njihovog poslovanja.

Pri izradi sveobuhvatne i dosljedne klasifikacije vrsta (metoda) namire (plaćanja), očito treba uzeti u obzir i stajališta autoritativnih građanskih pravnika i stvarne praktične potrebe tržišta plaćanja na malo. Trenutno Ruska Federacija koristi tri mehanizma namire uz sudjelovanje pojedinaca:

izravni prijenos gotovine od strane platitelja primatelju;

bezgotovinsko plaćanje na bankovne račune platitelja i primatelja, uključujući korištenje bankovnih platnih kartica;

prijenos gotovine od strane platitelja kreditnoj instituciji s nalogom za prijenos bez otvaranja računa ili specijaliziranom posredniku (agentu za plaćanje, agentu za platni promet u banci) s nalogom da izvrši uplatu koja će biti uplaćena na bankovni račun primatelja.

Čini se da je rasprava o tome kojoj kategoriji pripada treći mehanizam - gotovinsko ili bezgotovinsko plaćanje neproduktivna. Predlaže se razmatranje kao neovisnog postupka za namire (plaćanja), koji pokriva nekoliko oblika:

prijenos sredstava od strane kreditnih institucija u ime fizičkih osoba bez otvaranja bankovnih računa (osim poštanskih transfera);

plaćanja pojedinaca uz sudjelovanje bankovnih platnih agenata koji posluju prema čl. 13.1 Zakona o bankama;

plaćanja od fizičkih lica putem platnog zastupnika koji obavlja aktivnosti za prihvaćanje plaćanja od fizičkih lica na temelju Saveznog zakona od 03.06.2009. br. 103-FZ (kako je izmijenjen i dopunjen 08.05.2010.) "O aktivnostima za prihvaćanje plaćanja od fizičkih osoba koje obavljaju platni agenti" (u daljnjem tekstu - Zakon Br. 103-FZ).

Slična klasifikacija oblika plaćanja (mehanizmi namire) s tri elementa razvila se u njemačkom pravu, pod čijim je snažnim utjecajem formirano rusko građansko i bankarsko pravo.

Pod uplatama u pola gotovine (halbbare Zahlung) njemački pravnici razumiju isplate kada ili platitelj ili primatelj nemaju bankovni račun. U tom se slučaju novac može položiti na bankovni račun i postati bezgotovinski novac, ili, naprotiv, novac se može izdati s računa. Odgovarajući poslovi, u kojima dolazi do "transformacije" gotovine u bezgotovinu i obrnuto, nazivaju se gotovinske transakcije (Kassengesch fte).

U ruskoj praksi, ova se transformacija, jer ju je lako zamijeniti, događa kada se sredstva prebacuju bez otvaranja računa, kao i kada plaćanja prihvaćaju (bankarski) agenti za plaćanje: gotovina građana "pretvara se" u bezgotovinska sredstva na računu primatelja.

Idući dalje, neki autori postavljaju pitanje pravne prirode nagodbi putem mobilnog bankarstva mobilnih operatora. U skladu s prevladavajućim stajalištem o pravnoj prirodi bezgotovinskih poravnanja, tijekom njihova izvršenja, prava potraživanja klijenata od banaka na isplatu sredstava u iznosima koje su prenijeli klijenti kreditne institucije. No, prilikom namire korištenjem tehnologija mobilnog bankarstva telekomunikacijskog operatera prikladnije je govoriti o pretplatničkim potraživanjima prema mobilnom operateru, a pravni temelj plaćanja je ugovor o pružanju komunikacijskih usluga.

Nagodbe su pravni odnosi koji nastaju u vezi s plaćanjem za prenesenu imovinu (obavljeni posao, pružene usluge) ili iz drugih osnova.

Odnosi s naseljima imaju pomoćnu funkciju, postoje radi pojednostavljenja provedbe različitih civilnopravnih ugovora (opskrba, zakup, prijevoz robe itd.), Postupci plaćanja poreza itd. Međutim, to nisu pomoćne, već potpuno neovisne obveze koje karakteriziraju specifične sadržaj koji nastaje, u pravilu, uz sudjelovanje posebnih subjekata i usko je povezan s ugovorom o bankovnom računu. Pravni odnosi zbog nagodbe uvijek su novčane obveze, jer im je predmet novac. Ovisno o obliku novca (gotovinski ili bezgotovinski), razlikuju se gotovinska i bezgotovinska plaćanja.

Akreditivi se dijele na pokrivene (položene) i nepokrivene (zajamčene). U slučaju otvaranja pokrivenog (deponiranog) akreditiva, banka izdavatelj je nakon otvaranja dužna iznos akreditiva (pokrića) prenijeti na teret platitelja ili zajma koji mu je dat na raspolaganje izvršnoj banci za cijelo vrijeme trajanja obveze banke izdavatelja. Ako se otvori nepokriveni (zajamčeni) akreditiv, izvršna banka ima pravo otpisati cjelokupan iznos akreditiva s računa banke izdavatelja (dopisni račun) kod njega.

Akreditiv može biti opozvan i neopoziv, a zakon uspostavlja pretpostavku opoziva akreditiva: akreditiv se opoziva, ako u njegovom tekstu nije izričito navedeno. Opozivi je akreditiv koji banka izdavatelj može promijeniti ili otkazati bez prethodne obavijesti primatelja sredstava. Opoziv akreditiva ne stvara nikakve obaveze banke izdavatelja prema primatelju sredstava. Imenovana banka dužna je izvršiti plaćanje ili druge poslove u okviru opozivog akreditiva, ako do njihovog izvršenja nije dobila obavijest o promjeni uvjeta ili otkazivanju akreditiva. Neopozivi je akreditiv koji se ne može otkazati bez pristanka primatelja sredstava.

Neopozivi akreditivi također se mogu potvrditi i nepotvrditi. Akreditiv se potvrđuje kada na zahtjev banke izdavateljice imenovana banka koja sudjeluje u operaciji akreditiva potvrdi neopozivi akreditiv. Takva potvrda znači da imenovana banka prihvaća obvezu, uz obvezu banke izdavateljice, da izvrši plaćanje u skladu s uvjetima akreditiva. Neopozivi potvrđeni akreditiv ne može se promijeniti ili otkazati bez pristanka izvršne banke.

Na zahtjev platitelja, banka izdavatelj otvara akreditiv uz obvezno poštivanje postupka popunjavanja obrasca akreditiva koji sadrži sve detalje utvrđene bankarskim pravilima. Uvjeti akreditiva koji je otvorila banka izdavatelj moraju biti u skladu s uvjetima akreditiva navedenim u glavnom ugovoru.

Za izvršenje akreditiva primatelj sredstava predaje izvršnoj banci dokumente koji potvrđuju ispunjavanje svih uvjeta akreditiva. Ako se prekrši barem jedan od ovih uvjeta, izvršenje se ne provodi. U slučaju pravilnog izvršenja akreditiva, banka izdavatelj dužna je izvršnoj banci nadoknaditi nastale troškove. Navedene troškove, kao i sve ostale troškove banke izdavatelja povezane s izvršenjem akreditiva, klijent nadoknađuje. Ako imenovana banka odbije prihvatiti dokumente koji svojim vanjskim obilježjima ne udovoljavaju uvjetima akreditiva, mora odmah obavijestiti primatelja sredstava i banku izdavatelja, navodeći razloge odbijanja. Ako banka izdavateljica, primivši dokumente koje je nominirana banka prihvatila, smatra da oni po izgledu ne odgovaraju uvjetima akreditiva, ona ima pravo odbiti ih prihvatiti i zahtijevati od nominirane banke iznos koji je uplaćen primatelju sredstava kršeći uvjete akreditiva, te odbiti izdati naknada uplaćenih iznosa.

Odgovornost za kršenje uvjeta akreditiva snosi platitelj, a izdavatelj banka imenovana banka, osim u brojnim slučajevima: u slučaju neopravdanog odbijanja nominirane banke da plati sredstva po pokrivenom ili potvrđenom akreditivu, imenovana banka može dodijeliti odgovornost primatelju sredstava ; u slučaju pogrešne uplate nominirane banke sredstava po pokrivenom ili potvrđenom akreditivu zbog kršenja uvjeta akreditiva, imenovanoj banci može se nametnuti odgovornost prema platitelju.

Zatvaranje akreditiva kod imenovane banke vrši se:

• po isteku akreditiva;
• izjava primatelja sredstava da odbije koristiti akreditiv prije njegovog isteka, ako je mogućnost takvog odbijanja predviđena uvjetima akreditiva;
• zahtjev platitelja za potpuno ili djelomično opoziv akreditiva, ako je takav opoziv moguć pod uvjetima akreditiva.

Izvršna banka mora obavijestiti banku izdavateljicu o zatvaranju akreditiva.

Neiskorišteni iznos pokrivenog akreditiva podliježe povratu banci izdavateljici istovremeno u isto vrijeme kad i zatvaranje akreditiva. Banka izdavatelj dužna je vraćene iznose knjižiti na račun uplatitelja s kojeg su sredstva položena.

Širok raspon vrsta akreditacije i njegova sigurnosna priroda omogućuju nam da klasificiramo izračune akreditacije kao prikladan, učinkovit i pouzdan oblik

Pošaljite svoje dobro djelo u bazu znanja jednostavno. Koristite donji obrazac

Studenti, diplomirani studenti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja na svojim studijima i radu bit će vam vrlo zahvalni.

1. Opće odredbe o proračunima

2. Nalog za plaćanje

3. Akreditiv i njegove vrste

4. Zbirka i njeni tipovi

6. Ostali oblici plaćanja

Bibliografija

1. Opće odredbe o izračunima

U uvjetima formiranja tržišta, većina imovinskih odnosa nadoknadive je prirode, što podrazumijeva potrebu za izvršenjem obračuna (plaćanja) za primljene vrijednosti, pružene usluge i obavljeni posao. Kalkulacije, kao element kompenziranih imovinskih odnosa (kupnja i prodaja, ugovor o građenju, najam itd.), mogu se dogoditi istodobno s primanjem bilo kakvih pogodnosti, ali od ovog trenutka mogu biti vremenski udaljeni. Nagodbe se provode ili izravno između stranaka u plaćenom imovinskom odnosu ili uz sudjelovanje dodatnog subjekta - kreditne institucije. U potonjem slučaju, na temelju odgovarajućeg imovinskog odnosa, nastaje novi - nagodba. Ovi imovinski odnosi posreduju se pravnim pravilima i imaju oblik pravnog odnosa nagodbe. Pravni odnosi nagodbe također su pravni odnosi koji proizlaze iz plaćanja proračunima svih razina i državnim izvanproračunskim fondovima Komentar Građanskog zakonika Ruske Federacije (obrazovni i praktični). Dijelovi jedan, dva, tri, četiri "(članak po članku) (2. izdanje, revidirano i prošireno) / uredio S. Stepanov. -" Prospekt "," Institut za privatno pravo ", - 2009. P. 672.

Odnosi nagodbe uređeni su normama razne industrije pravo, prvenstveno normama financijskog i građanskog prava, koje zajedno čine složenu pravnu instituciju. Najvažniji propisi koji uređuju ovo područje odnosa s javnošću su Građanski zakonik Ruske Federacije (čl. 861-885), savezni zakon "OKO Centralna banka Ruska Federacija (Banka Rusije) “, Savezni zakon„ O bankama i bankarskim aktivnostima “. Odnosi s naseljima također su regulirani uredbama Vlade Ruske Federacije i propisima Banke Rusije. Banka Rusije je tijelo koje koordinira, regulira i licencira organizaciju poravnanja, uključujući klirinški sustavi U Ruskoj federaciji. Nadležnost Banke Rusije uključuje uspostavljanje pravila, oblika, uvjeta i standarda za provedbu bezgotovinskih plaćanja. Trenutno je u dijelu koji nije u suprotnosti s Građanskim zakonikom Ruske Federacije na snazi \u200b\u200bUredba o bezgotovinskim plaćanjima u Ruskoj Federaciji, odobrena od strane Banke Rusije 9. srpnja 1992., br.

Nagodbe su prijenos ili prijenos (putem banke, drugih kreditnih institucija) sredstava s dužnika na vjerovnika radi ispunjenja novčane obveze O. Chausskaya. Građansko pravo: Udžbenik za učenike obrazovnih institucija srednjeg strukovnog obrazovanja. M.: Daškov i K, 2007. S. 182

Nagodbe između pravno obveznih osoba provode se u gotovini i bezgotovinskim sredstvima. Podmirivanje gotovine između pravnih osoba i individualni poduzetnici ima određene značajke, posebno je ograničeno na utvrđenu maksimalnu veličinu, ograničenje gotovine, provodi se pomoću blagajni itd. Bezgotovinska plaćanja vrše se putem banaka i drugih kreditnih organizacija u kojima su otvoreni odgovarajući računi, osim ako zakon ne proizlazi drugačije i nije zbog oblika plaćanja koji se koristi.

Uz građanske obveze za bezgotovinsko plaćanje, ispunjavaju se i druge obveze, na primjer porezne obveze.

Sloboda ugovora također određuje slobodu subjekata građanskog prava u odabiru načina plaćanja. Dakle, pri vršenju bezgotovinskih namira dopuštaju se poravnanja putem platnih naloga, akreditivom, čekovima, namire naplatom, kao i namire u drugim oblicima predviđenim zakonom, bankarska pravila uspostavljena u skladu s njim i poslovni običaji koji se primjenjuju u bankarskoj praksi.

Bilo koja metoda izračuna ima neke sličnosti. Prvo, banka snosi opću građansku odgovornost za neispunjavanje ili nepropisno izvršavanje svojih obveza obavljanja bankarskih poslova u ime klijenta. Drugo, sadržaj, oblik, detalji, postupak izvršenja različitih načina plaćanja regulirani su ne samo zakonom, već i bankarskim pravilima.

2. Nalog za plaćanje

Postoji nekoliko načina bezgotovinskog plaćanja, ali, naravno, najjednostavniji, najprikladniji i najrasprostranjeniji su poravnanja pomoću naloga za plaćanje. Prema stručnjacima, oni posreduju u 80% prometa bezgotovinskim bankama (ne samo u Rusiji, već i širom svijeta).

Ime ovog dokumenta govori samo za sebe i znači: nalog klijenta (platitelja) svojoj banci za prijenos sredstava sa njegovog tekućeg računa u korist nekog entiteta (primatelja). Isto tako, organizacije i pojedinci mogu:

Platiti isporučenu robu, obavljeni rad ili pružene usluge (i po završetku transakcija i kao avansno plaćanje);

Izvršiti plaćanja za otplatu kredita i plaćanje poreza;

Prijenos sredstava u razne nekomercijalne svrhe, predviđena zakonom (na primjer, dobrotvorne svrhe).

Drugim riječima, uz pomoć naloga za plaćanje (ili, kako ih često nazivaju, naloga za plaćanje), pravne i fizičke osobe mogu izvršiti sve izračune koji su im potrebni. To zahtijeva samo 2 uvjeta:

1. Dostupnost bankovnog računa (za pojedinca - tekući ili osobni).

2. Dostupnost sredstava na računu (iako ako ugovor o bankovnom računu predviđa prekoračenje, tada se isplate mogu izvršiti i u nedostatku sredstava, ali unutar ograničenja prekoračenja) L. I. Korneeva. Građansko pravo Ruske Federacije: Udžbenik. - M.: INFRA-M, 2008.S. 201

U ovom slučaju, sredstva se terete s tekućeg računa platitelja i pripisuju tekućem računu korisnika, koji se može nalaziti i u istoj i u drugoj banci (čak i izvan grada ili u inozemstvu).

Nalog za plaćanje je dokument utvrđenog obrasca (br. 0401060), koji omogućava popunjavanje svih podataka potrebnih za prijenos sredstava. Među njima:

Naslov dokumenta; - broj, datum prijenosa sredstava i datum registracije dokumenta; - vrsta plaćanja; - ime, podaci o uplatitelju i primatelju sredstava; - ime, bankovni podaci uplatitelja i primatelja; - svrha plaćanja (za poreze utvrđenog oblika); - iznos (u brojkama i riječima); - vrsta operacije i redoslijed plaćanja; - potpisi ovlaštenih osoba; - otisak pečata (u slučajevima propisanim zakonom). Klijent može samostalno ispuniti nalog za plaćanje i s njim kontaktirati banku. Ali od datuma registracije uplate do datuma kontaktiranja banke, ne bi trebalo proći više od 10 kalendarskih dana. Ovaj se dokument u pravilu sastavlja u četiri primjerka (jedan primjerak za platitelja, primatelja i njihove banke). Istodobno, obvezno lijepljenje potpisa i pečata (ako je potrebno) predviđeno je samo na prvom primjerku, koji ostaje u banci uplatitelja i upisuje se u dokumente dana banke. Na preostalim primjercima dovoljni su samo potpisi. Prijenos naloga za plaćanje u banku može se izvršiti kao u papirnati oblika u elektroničkom (na primjer, pomoću sustava "Klijent-banka") građansko pravo. Prvi dio: Udžbenik / ur. A.G. Kalpina, A.I. Maslyaeva. - 2. izd. Vlč. i dodati. - M: Pravnik, 2009. S. 159

Glavna stvar kod izračunavanja naloga za plaćanje je jasno i pažljivo popunjavanje potrebnih podataka. U slučaju neslaganja između bilo kojeg od podataka, sredstva, naravno, neće nestati bez traga, ali mogu "visjeti" na bilanci banke kao nejasna i na vrijeme neće doći do željenog primatelja. A to, pak, može dovesti do ozbiljnih posljedica - kazni i novčanih kazni.

3. Akreditiv i njegove vrste

Akreditiv je jedan od oblika bezgotovinskog plaćanja između prodavača i kupaca. U svojoj srži jamstvo je sigurnosti i zakonitosti svake transakcije. Izdavanjem akreditiva klijent (kupac) upućuje banku da nakon izvršenja i dokumentarne potvrde svojih obveza iz ugovora prebaci određeni iznos sredstava na račun druge osobe (prodavatelja). Što se tiče prodaje i kupnje stana, shema nagodbe je sljedeća:

1) Kupac i prodavatelj zaključuju sporazum između sebe da će platiti transakciju akreditivom;

2) Kupac se prijavljuje kreditnoj instituciji sa zahtjevom za akreditiv. Da bi to učinio, mora imati vlastiti bankovni račun (karticu ili depozit).

3) U ime prodavatelja u kreditnoj instituciji koja ga služi otvara se poseban račun „Akreditivi“ i o tome se obavještava njegov vlasnik. Na taj račun banka kupca (banka izdavalac) prenosi sredstva s računa svog klijenta.

4) Po završetku transakcije kupnje i prodaje, prodavatelj svojoj banci dostavlja dokumente potrebne prema ugovoru. Ako nema sumnje u njihovu autentičnost, ispravnost i zakonitost registracije, banka prodavatelja (imenovana banka) tereti sredstva s akreditiva na račun svog klijenta.

Ako su računi kupca i prodavatelja u istoj kreditnoj instituciji, tada je shema uvelike pojednostavljena Građansko pravo: Udžbenik (svezak 1) / ur. ON. Sadikova - UGOVOR, INFRA-M, 2008.S. 163

Takav sustav namire prikladan je ne samo za promet nekretninama. Moguće je u bilo kojim transakcijama vezanim uz kupnju robe ili pružanje raznih usluga, pod uvjetom da nisu povezane s poduzetničkom aktivnošću privatne osobe. Slično tome, možete platiti automobil, poskupiti medicinske usluge itd. Ovdje je glavno pristanak obje strane da na ovaj način izvrše nagodbe. Akreditivi dobivaju posebnu važnost kada se radi s prodavačima nepoznatim kupcu, o čijoj se reputaciji ništa ne zna. Neosporna prednost akreditiva za pojedince, međutim, kao i sve bezgotovinske transakcije, jest u tome što nema potrebe imati veliku količinu gotovine na raspolaganju i brinuti se o njihovom prijevozu.

Banke mogu otvoriti nekoliko vrsta akreditiva za svoje klijente. Glavni su:

- pokriveni akreditiv, koji se naziva i položenim, otvara se kada se sredstva prebace s računa kupca;

- nepokriveni akreditiv (zajamčen) se otvara u prisutnosti dopisnih odnosa između banaka, tj. izvršna banka jednostavno otpisuje iznos akreditiva s dopisnog računa banke izdavatelja, a zatim prima sredstva od klijenta (kupca), za kojeg je dala jamstvo;

Opozivi akreditiv podrazumijeva mogućnost njegovog naknadnog otkazivanja od strane platitelja;

Neopozivi akreditiv podrazumijeva mogućnost otkazivanja samo na inicijativu prodavatelja.

Postupak za izračun akreditiva, uvjeti plaćanja i obavijesti stranaka, kao i detalji svih sudionika u transakciji odražavaju se u glavnom sporazumu o akreditivu. Sva pitanja vezana uz odnos između banaka u obliku akreditiva utvrđena su odgovarajućim sporazumima između njih.

Očiti su prednosti korištenja akreditiva:

Za kupca - jamstvo kupnje robe ili usluga odgovarajuće kvalitete;

Za prodavatelja - jamstvo potpunog primanja sredstava od kupca;

Nema potrebe za pretplatom ili plaćanjem na rate;

Usklađenost s uvjetima sporazuma prate banke - treće strane - banke;

Ako se transakcija iz nekog razloga nije dogodila, sredstva će se vratiti kupcu u cijelosti.

Među veliki broj pozitivni aspekti ova vrsta izračuna još uvijek ima određene nedostatke. Prvo, to je prilično složen tijek rada zbog potrebe za kontrolom svake faze transakcije. Drugo, prisutnost bankovnih provizija za registraciju i izvršenje transakcija. U pravilu se provizije naplaćuju na iznos transakcije.

Prilikom namire akreditivima, ne samo stranke u transakciji zanimaju točnost i zakonitost zaključenja. Prema zakonu, za to su odgovorne i kreditne institucije. Stoga se ne brinite da izvršna banka može prihvatiti nepotpuno izvršene ili lažne dokumente za plaćanje. Ako kreditna institucija djeluje kao jamac transakcije - to uvijek znači pouzdanost Gatin A.M. Građansko pravo: Udžbenik - Daškov i K, 2007. S. 121.

Domet bankarske usluge danas je toliko širok da kupci mogu među njima pronaći mogućnosti za bilo koju prigodu. Uključivanje akreditiva može postati dobar asistent u određenim životnim situacijama.

4. Zbirka i njeni tipovi

Naselja za prikupljanje predstavljaju bankarsko poslovanje, putem koje banka (banka izdavatelj), u ime i na račun klijenta, na temelju dokumenata o namiri, poduzima radnje za primanje plaćanja od platitelja. Banka izdavateljica ima pravo angažirati druge banke (izvršne banke) da izvrše plaćanja za naplatu.

Nagodbe za naplatu provode se na temelju zahtjeva za plaćanje, čije se plaćanje može izvršiti po nalogu platitelja (s prihvaćanjem) ili bez njegovog naloga (bez prihvaćanja), te naloga za naplatu, čije se plaćanje vrši bez naloga platitelja (nespornim redoslijedom).

Prilikom prihvaćanja zahtjeva za plaćanje, naloga za naplatu za naplatu, banka izdavatelj provjerava usklađenost dokumenta o namiri s utvrđenim obrascem obrasca, cjelovitost popunjavanja svih podataka predviđenih obrascem, sukladnost potpisa i pečata primatelja sredstava (podnositelja zahtjeva) s uzorcima navedenim na kartici s uzorcima potpisa i otisaka pečata, te također identitet svih kopija dokumenata o nagodbi. Nakon provjere ispravnosti popunjavanja, na svim se kopijama prihvaćenih dokumenata namire ovjerava banka izdavatelj, datum prihvaćanja i potpis odgovornog izvršitelja. Neprihvaćeni dokumenti brišu se iz registra dokumenata nagodbe koji se prenose na naplatu i vraćaju primatelju sredstava, ispravlja se broj i iznos dokumenata o nagodbi u registru. Sve ispravke i obje kopije registra ovjerene su potpisom izvršnog službenika banke izdavatelja.

Banka izdavateljica, koja je prihvatila dokumente namire na naplatu, obvezuje se dostaviti ih na odredište. Zahtjevi za plaćanje i nalozi za naplatu koje je izvršila banka evidentirali su u dnevnik bilo kojeg oblika, naznačujući broj računa platitelja, broj, datum i iznos svakog dokumenta o namiri.

Izvršni službenik izvršne banke nadgleda cjelovitost i ispravnost popunjavanja detalja dokumenata o nagodbi, s izuzetkom provjere potpisa i pečata primatelja sredstava (podnositelja zahtjeva), a također provjerava prisutnost na svim kopijama dokumenata o namiri pečata banke izdavatelja i potpisa izvršnog službenika, Dokumenti o nagodbi, izvršeni kršenjem zahtjeva, podliježu vraćanju, dok se u dnevnik registracije unosi datum i razlog povratka Komentari na Građanski zakonik Ruske Federacije (obrazovni i praktični). Dijelovi prvi, drugi, treći, četvrti "(razvrstani po stavkama) (2. izdanje, revidirano i prošireno) / priredio S. Stepanov. -" Prospekt "," Institut za privatno pravo ", - 2009. P. 684.

Plaćanje dokumenata o namiri vrši se po prijemu sredstava na račun uplatitelja redoslijedom utvrđenim zakonom. Dopušteno je djelomično plaćanje zahtjeva za plaćanje, naloga za naplatu koji se nalaze u kartoteci na izvanbilančnom računu "Dokumenti za plaćanje nisu plaćeni na vrijeme". Djelomično plaćanje vrši se platnim nalogom na način sličan postupku za djelomično plaćanje platnog naloga, osim oznake o djelomičnom plaćanju.

U slučaju neprimanja uplate za dokumente namire ili obavijesti o pohrani u kartoteci, banka izdavatelj može na zahtjev primatelja sredstava poslati izvršnoj banci zahtjev u bilo kojem obliku o razlogu neplaćanja navedenih dokumenata nagodbe najkasnije radnim danom koji slijedi od dana primitka odgovarajuće isprave od primatelja sredstava ( tužitelj).

U slučaju neispunjenja ili nepropisnog ispunjenja naloga klijenta za primanje plaćanja na temelju dokumenata o poravnanju, banka izdavatelj odgovorna mu je u skladu sa zakonom. Ako banke ne udovolje zahtjevima za provjeru dokumenata o namiri, odgovorne su za gubitke nastale uslijed izvršenja nezakonito izdanih zahtjeva za plaćanje, plaćenih bez prihvaćanja obveznika ili naloga za naplatu.

Postoji nekoliko vrsta operacija prikupljanja. Jednostavna (čista) naplata je operacija u kojoj se banka obvezuje primiti novac od treće strane na temelju zahtjeva za plaćanje, koji nije popraćen komercijalnim dokumentima i koji je izdala tvrtka klijent putem banke.

Dokumentarna ili komercijalna naplata je operacija zbog koje banka mora predočiti trećoj strani dokumente primljene od tvrtke klijenta, u pravilu, distribucijske dokumente i izdati ih ovoj osobi samo uz plaćanje.

Zahtjev za plaćanje je dokument o namiri koji sadrži potraživanje od vjerovnika (primatelja sredstava) prema glavnom ugovoru prema dužniku (platitelju) za plaćanje određenog iznosa novca putem banke. Zahtjevi za plaćanje primjenjuju se u nagodbama za isporučenu robu, obavljeni posao, pružene usluge, kao i u ostalim slučajevima predviđenim glavnim ugovorom. Zahtjev za plaćanje sastavlja se na obrascu u utvrđenom obrascu i sadrži, uz detalje navedene u nalog za plaćanje, detalji poput: uvjeti plaćanja; rok za prihvaćanje; datum isporuke platitelju dokumenata predviđenih ugovorom; naziv robe (obavljeni posao, pružene usluge); broj i datum ugovora; brojevi dokumenata koji potvrđuju isporuku robe (pružanje usluga, obavljanje posla); datum isporuke robe (obavljanje posla, pružanje usluga); način isporuke i ostali detalji - u polju "Svrha plaćanja".

Nagodbe putem zahtjeva za plaćanje mogu se izvršiti uz prethodno prihvaćanje i bez prihvaćanja platitelja. Rok za prihvaćanje zahtjeva za plaćanje određuju stranke prema glavnom sporazumu, dok rok za prihvaćanje mora biti najmanje tri radna dana. Pri registraciji zahtjeva za plaćanje u polju "Rok za akcept", vjerovnik naznačuje broj dana utvrđenih sporazumom za akcept, u \u200b\u200bnedostatku takve naznake, period za akcept se smatra tri radna dana.
Nakon primitka, izvršna banka izvršnu banku stavlja u kartoteku za izvanbilančni račun "Dokumenti o namiri koji čekaju na prihvaćanje za plaćanje", sve dok ne primi prihvaćanje platitelja ili prije datuma dospijeća plaćanja. Isplatitelj ima pravo odbiti, u cijelosti ili djelomično, prihvaćanje zahtjeva za plaćanje iz osnova predviđenih glavnim sporazumom, uključujući u slučaju neslaganja između primijenjenog oblika plaćanja i zaključenog sporazuma, uz obvezno pozivanje na klauzulu, broj, datum sporazuma i navodeći razloge odbijanja. Odbijanje plaćanja platitelja zahtjeva za plaćanje formalizirano je zahtjevom za odbijanje prihvaćanja utvrđenog obrasca, sastavljenim u 3 primjerka. Prvi i drugi primjerak zahtjeva sastavljaju se s potpisima službenika koji imaju pravo potpisati dokumente o nagodbi i pečatom uplatitelja.

Izvršna banka provjerava ispravnost i cjelovitost zahtjeva klijenta za odbijanje prihvaćanja, kao i postojanje osnova za odbijanje. U slučaju potpunog odbijanja prihvaćanja, zahtjev za plaćanje uklanja se iz kartoteke i isti se dan vraća banci izdavatelju zajedno s drugom kopijom zahtjeva za odbijanje prihvaćanja za vraćanje sredstava primatelju. Prvi primjerak zahtjeva za odbijanje akcepta s kopijom zahtjeva za plaćanje stavlja se u dokumente dana banke platitelja kao osnova za povrat namirenog dokumenta bez plaćanja i terećenja s izvanbilančnog računa, treći primjerak zahtjeva vraća se platitelju kao potvrda o primitku zahtjeva za odbijanje akcepta O. Chausskaya ... Građansko pravo: Udžbenik za učenike obrazovnih institucija srednjeg strukovnog obrazovanja. M.: Daškov i K, 2007. S. 186.

U slučaju djelomičnog odbijanja prihvaćanja, zahtjev za plaćanje uklanja se iz kartoteke i plaća u iznosu koji je prihvatio platitelj, dok se prvi primjerak zahtjeva za odbijanje prihvaćanja, zajedno s prvim primjerkom zahtjeva za plaćanje, stavlja u dokumente dana kao osnova za terećenje sredstava s računa platitelja, drugi primjerak se šalje banci izdavateljici kao potvrdu o primitku zahtjeva za odbijanje prihvaćanja. Platitelj odgovara za neopravdano odbijanje plaćanja zahtjeva za plaćanje. Ako odbijanje prihvaćanja zahtjeva za plaćanje ne bude primljeno u utvrđenom roku, smatraju se prihvaćenima i sljedeći radni dan nakon isteka razdoblja prihvaćanja uklanjaju se iz kartoteke na izvanbilančnom računu i uplaćuju s računa platitelja ako na njihovom računu ima sredstava ili su stavljeni u indeks kartona na izvanbilančnom računu u odsustvu ili nedovoljno sredstava na računu.

Bez prihvaćanja platitelja, namire potraživanjima za plaćanje provode se u sljedećim slučajevima: utvrđenim zakonom; koje su stranke odredile glavnim sporazumom, pod uvjetom da banka koja opslužuje platitelja ima pravo otpisati sredstva s računa platitelja bez njegovog naloga.

5. Provjerite

Ček je pisana naredba iz ladice banci da primatelju čeka isplati iznos novca naznačen u njemu u skladu s člankom 877. Građanskog zakonika Ruske Federacije. Ček je sigurnost koja jest dokument o plaćanju i namiri L. I. Korneeva Građansko pravo Ruske Federacije: Udžbenik. - M.: INFRA-M, 2008.S. 307.

U svojoj ekonomskoj biti ček je mjenica čiji je obveznik uvijek banka koja je izdala ček. Prema ruskom zakonu, ček se izdaje do 10 dana i otkupljuje se samo u gotovini nakon predočenja banci u skladu s člankom 878. Građanskog zakonika Ruske Federacije. Ček je, poput mjenice, vrijednosni papir standardnog oblika potrebni detalji, nekako:

Naziv "ček";

Upute banci da ladici uplati iznos naznačen u čeku;

Ime uplatitelja na čeku i broj računa s kojeg treba izvršiti plaćanje;

Potpis ladice;

Određivanje valute plaćanja;

Datum i mjesto primitka.

Plaćanje čekom vrši se (članak 879 Građanskog zakonika Ruske Federacije):

Ček se plaća na teret ladice;

Ček plaća platitelj, pod uvjetom da je predočen za plaćanje u roku utvrđenom zakonom;

Gubitke koji nastanu zbog plaćanja platitelja krivotvorenog, ukradenog ili izgubljenog čeka snosi platitelj ili trasant, ovisno o tome čija su krivnja nastala;

Osoba koja je platila ček ima pravo zahtijevati da mu se ček preda uz potvrdu o uplati.

Ček može biti nekoliko vrsta. Evo glavnih:

Osobni ček izdaje se određenoj osobi s klauzulom “ne naručiti”, što znači da je nemoguće dalje predati ček drugoj osobi.

Ček naloga izdaje se određenoj osobi s klauzulom "nalog", što znači da je daljnji prijenos čeka moguć potpisivanjem prijenosa - ovjerom.

Donosiočev ček izdaje se na donositelja i može se prenijeti s jedne osobe na drugu jednostavnom dostavom.

Bankovni ček - na njemu nije dopušteno gotovinsko plaćanje.

Novčani ček namijenjen je primanju gotovine u banci.

6. Ostali oblici plaćanja

Mjenica je vrsta vrijednosnog papira strogo utvrđenog oblika, što je bezuvjetna novčana obveza trasata da plati određeni iznos. U stvari, mjenica je obećanje da ćete platiti određeni iznos, izdan umjesto novca.

Datum dospijeća (dan najkasnije nakon kojeg je trasant dužan uplatiti novac na primatelja mjenice) naznačen je na samoj mjenici. To može biti određeni datum, određeno vremensko razdoblje nakon izrade ili nakon prezentacije. Postoje i zadužnice čiji se rok plaćanja određuje trenutkom polaganja mjenice na otkup.

Osnova za plaćanje ladice je činjenica predočenja računa. U tom slučaju račun sam prelazi u trasant. Obveze za račun su neosporne. Trasant ne može promijeniti uvjete plaćanja niti ga izbjeći. Imatelj mjenice nema pravo zahtijevati otkup mjenice prije datuma njenog dospijeća.

Ako je trasantu bila predstavljena mjenica za plaćanje u skladu s datumom dospijeća, a trasant je nije platio, imatelj mjenice ima pravo na mjenični protest. Predaje račun javnobilježničkom uredu na mjestu plaćanja, nakon čega se može pokrenuti pravni postupak.

Razlikovati zadužnice i mjenice. U prvom slučaju odgovornost za mjenicu izravno snosi trasant, u drugom je platitelj treća strana. Najčešće je to banka u kojoj trasant ima račun, ali može postojati druga pravna ili fizička osoba koja ima novčane obveze prema trasatu. U ovom slučaju trasant zapravo prenosi svoje pravo potraživanja. Sukladno tome, imatelj mjenice suočava se s dodatnim rizicima neplaćanja mjenice zbog nemogućnosti treće strane da ispuni svoje obveze.

Mjenica može biti nalog ili nominalna. Račun za narudžbu može dati na otkup bilo kojoj osobi, a nominalni - samo onaj u čije ime je izdan. Prijenos prava potraživanja po registriranoj mjenici vrši se indosamentom (indosamentom). Štoviše, i izdavatelj i osoba koja je prenijela zadužnicu snose obvezu vraćanja računa takvim prijenosom. Primjerice, Ivanov je Petrovu napisao nominalni račun pod kojim se obvezuje platiti sto rubalja. Petrov je predao račun Sidorovu. Ako Ivanov odbije platiti Sidorova, Petrov će morati vratiti račun. Za prijenos računa za narudžbu nije potrebna potvrda.

Računi poput ostalih vrijednosnim papirima, možete kupiti i prodati po dogovornoj cijeni. Cijena može biti ili viša od nominalne vrijednosti računa, ili niža. Češće je, naravno, niža. Mjenice se prodaju s popustom (diskontom) od nominalne vrijednosti, za koji se rizik da trasant ne ispuni svoje obveze smatra prilično visokim Komentar Građanskog zakonika Ruske Federacije (obrazovni i praktični). Dijelovi prvi, drugi, treći, četvrti "(razvrstani po stavkama) (2. izdanje, revidirano i prošireno) / priredio S. Stepanov. -" Prospekt "," Institut za privatno pravo ", - 2009. P. 689.

Obveznik sam može djelovati kao kupac računa. Često je prodaja računa samom izdavaču najjednostavnija, najpouzdanija i brzi put da bi imatelji mjenica dobili barem dio iznosa ako trasant ne može u potpunosti otkupiti svoje račune.

Ako je imatelj zadužnica zainteresiran ne za primanje sredstava njihovom otplatom, već za preuzimanje nadzora nad poduzećem, neće prodati zadužnice osobi koja ih je izdala, a može ih čak kupiti od drugih vlasnika s premijom do nominalne vrijednosti. Ako trasant ne može vratiti mjenice koje su mu predočene, može se proglasiti bankrotom. U ovom slučaju, upravljanje zapravo prelazi na vjerovnike, uključujući imatelje nepodmirenih računa.

Mjenice se, poput ostalih vrijednosnih papira, također mogu koristiti kao zalog kredita, kao sredstvo plaćanja između trećih strana itd.

Barter ugovor uključuje razmjena u naturi robe ili usluge između dvije ili više stranaka. Uvjete transakcije utvrđuju njezini sudionici i zapisuju u ugovoru.

Štoviše, cijena robe i usluga koja se pruža može biti bilo koja. Nema ograničenja za maksimalna veličina barter transakcije, a stranke se mogu dogovoriti o bilo kojem omjeru vrijednosti razmijenjene robe i usluga. Primjerice, kubični metar drva može se zamijeniti za tonu dizel goriva ili za pola tone - kako su se dogovorile strane u transakciji.

Kada nudi svoju robu na zamjenu, njegov vlasnik obično podrazumijeva približnu vrijednost pošiljke robe u novcu i očekuje da će zauzvrat dobiti drugu robu za približno isti iznos. No, budući da su za različit broj sudionika u razmjeni robe potrebne različite vrste robe, vrijednost proizvoda ne ovisi samo o njegovoj cijeni kada se kupuje za novac, već i o lakoći pronalaska partnera spremnog prihvatiti ovaj proizvod u zamjenu za našeg. Roba koja je spremna prihvatiti veći broj sudionika razmjene postaje "skuplja", a roba za koju je teško naći volju primiti je u zamjenu za njihovu robu, "jeftinija".

Stoga se omjeri razmjene raznih dobara koji se razvijaju u barter transakcijama mogu značajno razlikovati od omjera njihovih cijena u novcu. Ova razlika može učiniti barter ponude profitabilnijima za proizvođače određene robe od prodaje za novac.

Barter je uvijek prisutan u nekoj količini. Ali da bi se ova praksa značajno proširila, potreban je ozbiljan poremećaj. monetarni sustav... Na primjer, hiperinflacija nacionalna valuta istodobno sa zabranom poravnanja u stranoj valuti ili vrlo malom iznosu te valute na raspolaganju privatnim tvrtkama. Na primjer, u Rusiji se ova situacija razvila ranih 90-ih.

U Rusiji se nedavno pojavilo puno razmjena elektroničkih bartera, koje nude fizičke i pravne osobe mijenjati robu i usluge. Tvrtka registrirana na takvoj burzi na web mjestu ostavlja obavijest o svojim potrebama i mogućnostima. "Barter parovi", u pravilu, automatski se podudaraju iz baze podataka. Istodobno, Burza dobiva postotak transakcije i, u nekim slučajevima, dodatni prihod od svoje potpore L. I. Korneeve. Građansko pravo Ruske Federacije: Udžbenik. - M.: INFRA-M, 2008.S. 309

Kompenzacija omogućuje raskidanje međusobnih obveza tvrtki od strane dokumentiranje sporazumi između stranaka o međusobnom otplati obveza plaćanja međusobnih dobara ili usluga. U ovom slučaju novac ne prelazi s jedne strane na drugu na transakciju.

Prema članku 410 Građanskog zakonika Ruske Federacije, izjava jedne od strana dovoljna je za nadoknadu. Međutim, samo one obveze mogu se prihvatiti za prebijanje, čiji je rok dospijeća već istekao, odnosno postali su dugovi.

Više od dvije strane smiju sudjelovati u kompenzacijskoj vezi. Pri čemu preduvjet je zatvorenost dužničkog lanca i njihova ujednačenost. Zatvoreni lanac znači da se podmirivanjem netiranja međusobno podmiruju međusobne obveze svih sudionika u transakciji.

Teškoća u organiziranju prebijanja je što može biti teško pronaći partnere s međusobnim dugom. Zapravo je njihov izbor ograničen na partnere u proizvodnji, trgovini ili financijske aktivnosti... Pomozite riješiti ovaj problem različiti putevi ustupanje prava na potraživanje duga, na primjer, mjenica.

Bibliografija:

1. Ustav Ruske Federacije. Usvojen narodnim glasanjem 12. prosinca 1993. // Ruske novine, Broj 7, 21. siječnja 2009.

2. Građanski zakonik Ruske Federacije (prvi dio) od 30. studenoga 1994. br. 51-FZ (kako je izmijenjen i dopunjen 27. prosinca 2009. // Prikupljeno zakonodavstvo Ruske Federacije, 5. prosinca 1994., br. 32. čl. 3301.

3. Građanski zakonik Ruske Federacije (drugi dio) od 26. siječnja 1996., br. 14-FZ (kako je izmijenjen i dopunjen 17. srpnja 2009.) // Prikupljeno zakonodavstvo Ruske Federacije, 29. siječnja 1996, br. 5. Članak 410.

4. Građanski zakonik Ruske Federacije (treći dio) od 18. prosinca 2006. br. 230-FZ (kako je izmijenjen i dopunjen 24. veljače 2010.) // Prikupljeno zakonodavstvo Ruske Federacije, 25. prosinca 2006., br. 52 (1 sat). Članak 5496.

5. Građanski zakonik Ruske Federacije (četvrti dio) od 26. studenog 2001. br. 146-FZ (kako je izmijenjen i dopunjen 30. lipnja 2008.) // Prikupljeno zakonodavstvo Ruske Federacije, 30. prosinca 2001., br. 49. Članak 4552.

6. Gatin A.M. Građansko pravo: Udžbenik - Daškov i K, 2007. - 321 str.

7. Građansko pravo. Prvi dio: Udžbenik / ur. A.G. Kalpina, A.I. Maslyaeva. - 2. izd. Vlč. i dodati. - M: Jurist, 2009. - 536 str.

8. Građansko pravo. Prvi dio: Udžbenik / ur. Z.I. Cibulenko. - M.: Pravnik. 2007. - 464 str.

9. Građansko pravo: Udžbenik (svezak 1) / ur. ON. Sadikova - UGOVOR, INFRA-M, 2008. - 234 str.

10. Komentar Građanskog zakonika Ruske Federacije (obrazovni i praktični). Dijelovi prvi, drugi, treći, četvrti "(članak po članku) (2. izdanje, revidirano i prošireno) / uredio S. Stepanov. -" Prospekt "," Institut za privatno pravo ", - 2009. - 1023 str.

11. Korneeva L.I. Građansko pravo Ruske Federacije: Udžbenik. - M.: INFRA-M, 2008. - 486 str.

12. Sergeev A.P. Građansko pravo: udžbenik za 3 sata - 1. dio / priredio A.P. Sergeeva, Yu.K. Tolstoj. - M.: POBYUL L.V. Rožnikov, 2006. - 632 str.

13. Chausskaya O.A. Građansko pravo: Udžbenik za učenike obrazovnih institucija srednjeg strukovnog obrazovanja. M.: Daškov i K, 2007. - 480 str.

Slični dokumenti

Raspon odnosa uređenih obiteljskim zakonom. Odnos osobnih i imovinskih odnosa u predmetu obiteljskog prava. Obiteljski odnos. Pravna sposobnost i sposobnost u obiteljskom pravu.

seminarski rad, dodan 02.04.2004


Pojam građanskog prava kao grane prava. Pojam, vrste i građanskopravni oblici imovinskih odnosa. Uloga građanskog zakonodavstva u regulaciji imovinskih odnosa. Pojam i metode pravnog uređenja imovinskih odnosa.

seminarski rad, dodan 08.01.2015


Razvrstavanje imovinskih odnosa na stvarne i obvezne. Prava na rezultate intelektualnog djelovanja i sredstva za individualizaciju; nasljedna prava; neimovinska prava povezana s imanjima. Vrste građanski odnosi.

seminarski rad dodan 27.03.2012


Bit imovinskih odnosa u obitelji kao predmet pravne regulative. opće karakteristike imovinski odnosi roditelja i djece. Analiza problema postojećeg zakonodavstva u području imovinskih odnosa između roditelja i djece.

seminarski rad, dodan 22.10.2009


Opće teorijske odredbe ugovora o građenju. Značajke razlikovanja kupoprodajnih ugovora i građevinskih ugovora. Prava i obveze strana u ugovoru o građenju: uvjeti zaključenja i odgovornost za njegovo kršenje.

seminarski rad, dodan 18.04.2010


Proučavanje značajki kupoprodajnog ugovora, njegovih normi i glavnih vrsta u građanski zakonik RB. Karakteristike odnosa između osobnih i imovinskih prava i obveza ostvarenih bračnim pravnim odnosom, pregled obiteljskih imovinskih odnosa.

test, dodan 27.01.2012


Osnovni pojmovi i načela obiteljskog prava. Raspon odnosa uređenih obiteljskim zakonom. Odnos osobnih i imovinskih odnosa u predmetu obiteljskog prava. Obiteljski odnos. Zaključak i predmet bračnog ugovora. Odgovornost.

teza, dodana 17.12.2002


Pojam imovinskih odnosa u obiteljskom pravu. Značajke pravne regulacije imovinskih odnosa između supružnika u suvremenom zakonodavstvu Ruske Federacije. Bračni ugovor: pojam, razlozi za promjenu, raskid i raskid, iskustvo stranih zemalja.

teza, dodana 12.02.2013


Osnovni pojmovi nasljednog prava. Nasljedna masa kao skup imovine i neka osobna neimovinska prava i obveze ostavitelja. Nasljedni pravni odnos sa stranim elementom.

teza, dodana 01.01.2003


Imovinski odnosi kao sastavnica predmeta građanskopravnog uređenja. Odnos imovinskih odnosa građanskog i zemljišnog prava. Prijenos materijalnih i drugih koristi s jedne osobe na drugu. Registracija i provedba ekskluzivnih prava.