Единый инвестиционный счет. Как выжать максимум из иис. Особенности вложения в ценные бумаги

Что такое индивидуальный инвестиционный счет и как его открыть? Как работает индивидуальный инвестиционный счет и где его лучше открыть? Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС?

Все инвесторы в курсе, что прибылью от вкладов нужно делиться с государством. Этого не избежать, если, конечно, вы честный человек и инвестируете средства в легальные инструменты.

Однако в 2015 году у частных вкладчиков появилась возможность освободиться от НДФЛ. Она называется «Индивидуальный инвестиционный счёт» (ИИС). Это не афера и не хитрый бухгалтерский приём, а вполне законная процедура, инициированная самим государством с целью привлечения частных капиталов в экономику страны.

Хотите получать больше, делая вклады в ценные бумаги или ПИФы? Открывайте ИИС и спите в два раза спокойнее – налоги на доход с этого инструмента в полном объёме и вполне законным способом возвращаются владельцу. О том, что собой представляет индивидуальный счёт инвестора и как им пользоваться, я, Денис Кудерин, специалист по инвестированию, расскажу в новой публикации.

А ещё вас ждёт обзор тройки брокерских компаний, работающих с ИИС, а также советы, как заработать на таких вложениях больше.

Присаживайтесь поудобнее, начинаем!

1. Что такое индивидуальный инвестиционный счет

В январе 2015 года российские инвесторы получили право открывать индивидуальные инвестиционные счета в банках, брокерских фирмах и управляющих компаниях. Такие счета позволяют физическим лицам получать доход от акций, облигаций и других ценных бумаг на льготных условиях.

Индивидуальные счета открываются минимум на 3 календарных года. Максимальная сумма вклада – 400 000 рублей в год.

Инвестор имеет право:

• получить налоговый вычет со всей суммы взносов;
• получить вычет с прибыли от инвестиций.

ИИС – не новейшая разработка российских финансистов, а позаимствованная технология. Такие механизмы инвестирования уже давно действуют во многих развитых странах – США, Канаде, Японии, Австралии. Называются они по-разному, но суть у них одна – освобождение частных инвесторов от налогового гнёта.

Возникает законный вопрос: с чего это государство так расщедрилось, что отказывается от налогов в пользу частного капитала?

Полагаю, руководящие структуры желают убить с помощью внедрения ИИС сразу нескольких жирных зайцев:

• приобщить рядовых граждан к культуре инвестирования;
• повысить спрос на ценные бумаги – в РФ фондовый рынок пока ещё далёк от стадии интенсивного развития;
• обеспечить российские компании более доступными деньгами (в сравнении с банковскими кредитами);
• стимулировать граждан к «обелению» доходов – чтобы получить вычет с взносов, вкладчик должен получать официальную зарплату и официально считаться налогоплательщиком.

Традиционный для российских вкладчиков вариант – банковский депозит – вещь, безусловно, надёжная. Но уж слишком низкодоходная.

Учитывая, что процентные ставки в финансовых учреждениях продолжают снижаться, такой вклад даже не компенсирует инвесторам инфляционные потери. Если прибавить сюда ещё и налоги, которыми облагаются все вклады физических лиц, прибыли будут совсем мизерными.

Другое дело – ИИС. При условии разумного выбора инструментов инвестирования и доходность таких счетов будет выше, и налоги будут полностью возвращены.

О том, как получить налоговый вычет, я расскажу в специальном разделе. Здесь отмечу лишь, что делается это через налоговую инспекцию. Не пугайтесь заранее – это проще, чем кажется, и не потребует от вас сверхусилий.

Поясню, как работает ИИС на конкретном примере

Инвестор делает обычный вклад в облигации и акции в размере 400 000 рублей. По окончанию года его доход составляет 10,3%.

Инвестор открывает индивидуальный счёт в брокерской компании и приобретает те же облигации на ту же сумму. По окончанию года он получает те же 10,3%, но при этом возвращает свои уплаченные налоги в размере 13% от суммы вклада в ИИС. А это 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей).

Инвесторы могут выбрать и другой вариант вычета - вернуть деньги не с суммы вклада, а с суммы полученного дохода.

У ИИС есть и минусы. Например, для получения вычета нужно, чтобы вкладчик продержал деньги на счету, не выводя их оттуда, не менее 3 лет.

Более наглядно разницу между депозитом и ИИС покажет таблица:

№	Критерии сравнения	Банковские депозиты	ИИС
1	Сроки	Депозит бывает как краткосрочным, так и долгосрочным	Длительность вклада – не менее 3 лет
2	Доход	Чётко определён, в большинстве банков не превышает 10%	Не фиксирован
3	Риски	Минимальные	Умеренные, поскольку не защищены системой обязательного банковского страхования
4	Сумма вклада	Не ограничена	До 400 000 в год
5	Налог	13%	0%

Ещё один нюанс – банковский вклад не предполагает активного участия вкладчика в получении дохода. Брокерский счёт требует от инвестора затрат времени и базовых экономических познаний. Есть и компромиссный вариант. Если вам некогда заниматься своим счётом, передайте деньги в доверительное управление и занимайтесь своими делами.

Ещё несколько особенностей ИИС:

• открыть счёт имеет право каждый гражданин РФ;
• нет минимального порога взноса;
• валюта счёта – исключительно рубли;
• один клиент имеет право открыть только один ИИС;
• статус ИИС нельзя присвоить уже действующим счетам;
• счета можно переводить из одной организации в другую (вычет при этом не теряется).

На кого рассчитан этот инструмент инвестирования? В первую очередь – на активных граждан с постоянными доходами, которые не удовлетворены банковскими ставками и ищут более прибыльные и перспективные варианты вкладов.

Такой счёт отлично подойдёт для целевого использования. Например, для накопления денег на образование или покупку недвижимости, в качестве прибавки к пенсионным сбережениям.

Больше информации о том, как грамотно распоряжаться вкладами вы найдёте в статье « ».

2. Какие существуют преимущества при открытии ИИС – 3 главных преимущества

А теперь подробнее о главных преимуществах индивидуальных счетов.

На деле их больше, чем 3, но я разберу самые очевидные и ощутимые плюсы.

Преимущество 1.

Об этом преимуществе я уже говорил, но не поленюсь повторить ещё раз. Человек, открывающий ИИС, освобождает от уплаты налогов государству. Точнее, он возвращает эти налоги через налоговую службу.

Было бы, конечно, совсем хорошо, если бы сумма налога прибавлялась к вкладу автоматически, но система так не работает: сначала налоги надо заплатить, потом вернуть.

Алгоритм следующий. Налоговая служба пересчитывает заработную плату налогоплательщика. Если она составляет 400 000 в год и более, то возврат составит 52 000 руб. Для подтверждения этой операции инвестор должен предъявить справку с места работы, в которой указана сумма уплаченных налогов за отчётный период.

Так что такая схема выгодна людям, которые получают официальную зарплату. Безработным и фрилансерам выгоден другой вариант – вычет налоговых выплат с дохода.

Преимущество 2. Освобождение от налогов всего дохода

Активные инвесторы имеют право воспользоваться вторым вариантом льготного инвестирования. А именно – освобождением от налогов всего дохода по ИИС.

Пример

Индивидуальный предприниматель решил увеличить свои прибыли и положил 400 тыс. руб. на брокерский счёт. Он выбрал рискованные инвестиции в акции и получил годовой доход в размере 40%. За три года прибыль составила 480 000 рублей.

С этой суммы инвестор должен заплатить 13% НДФЛ. Это 62 400 рублей. Но поскольку счёт индивидуальный, весь доход остаётся у инвестора. Точнее, он возвращает налог, написав соответствующее заявление в налоговую службу.

Преимущество 3. Защита от рисков

Любые инвестиции связаны с рисками. Это неизбежно. Однако открывая ИИС, вы застрахованы если не от потери всего дохода, то хотя бы той его части, которая пойдёт на уплату налогов.

Действуя по консервативной стратегии – например, делая вклады исключительно в государственные и корпоративные облигации, вы сводите вероятность потери средств к минимуму и одновременно защищаете свои активы от инфляции.

3. Куда можно инвестировать с помощью ИИС – 3 прибыльных актива

Теперь вы знаете, почему ИИС – это выгодно и надёжно.

Осталось решить вопрос, куда вкладывать деньги.

Индивидуальные счета открывают:

• в надёжных управляющих компаниях;
• в брокерских фирмах;
• в банках, которые управляют клиентскими активами.

Деньги вкладываются в высоколиквидные инвестиционные инструменты – облигации, акции, ПИФы, опционы и фьючерсы.

Расскажу о самых популярных направлениях.

Актив 1. Облигации

Эта разновидность ценных бумаг по надёжности сравнима с банковским депозитом. У облигаций, как и у банковских вкладов, есть срок погашения и процентная ставка. Разница лишь в том, что владелец вправе продать облигации в любой момент, когда сочтёт нужным.

Выбрав облигации со сроком погашения в 3-5 лет, вы сделаете надёжный консервативный вклад, длительность которого соотносится с 3-летним сроком действия ИИС.

Облигации бывают 2 типов – федеральные и корпоративные. Первый вид выпускает государство, второй – крупные коммерческие компании. В период действия облигации эмитент выплачивает владельцам купоны (процентные платежи), в конце срока погашает тело облигации.

Выбирая этот инструмент, обращайте внимание на ключевые параметры ценной бумаги – надёжность эмитента, сроки погашения, размер процентов и даты их выплаты. Вся информация об облигациях находится (в идеальном варианте) в открытом доступе на сайте организации-эмитента.

Пример

Федеральные облигации были выпущены в апреле 12 года.

На сайте Министерства Финансов есть следующие данные по этим бумагам:

• стоимость одной облигации – 1000 руб.;
• дата погашения (возврат тела облигации) – 17 апреля 2017;
• процентная ставка – 7,4% годовых;
• выплата по купонам – каждые полгода.

В теории вклад в бумаги Минфина даже более надёжен, чем банковский депозит. Ибо кто способен дать гарантии, более подкреплённые деньгами, чем главное финансовое управление страны?

Актив 2. Акции

Что такое акции, знают все грамотные люди. Это доли предприятий, воплощённые в ценные бумаги. Приобретая акции, вы становитесь полноправным совладельцем компании и имеете право на получение дивидендов от прибыли.

А ещё акциями торгуют, зарабатывая на капитализации – то есть на росте стоимости ценных бумаг. Чем успешнее бизнес компании эмитента, тем выше цена её акций. Деньги вкладываются в акции через брокера, который открывает вам ИИС, или через управляющую компанию.

Есть акции, которые растут в цене активно, есть те, которые, наоборот, падают в цене. Например, акции Яндекс в 2016 году выросли почти на 65%, Сбербанка – на 63%. А вот ценные бумаги Газпрома, наоборот, понизились в стоимости на 1%.

Казалось бы, бери и покупай, но проблема в том, что прогнозировать рост и падение цен на акции – занятие неблагодарное. Даже признанные экономические аналитики постоянного ошибаются, что говорить о рядовых брокерах и инвесторах.

4. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет – 5 основных этапов

Индивидуальные счета доступны только для частных инвесторов. Процедура открытия мало чем отличается от открытия обыкновенного брокерского счёта.

Но есть некоторые нюансы. О них я и расскажу.

Этап 1. Выбор компании

Выбор посредника зависит от ваших личных способностей и предпочтений. Если вы – инвестор с опытом и имеете время заниматься биржевыми делами, выбирайте брокерские счета. Если вам некогда, и вы чайник в фондовом рынке, передайте рулевое колесо управляющей компании и расслабьтесь на пассажирском сиденье.

В любом случае обращайте внимание на общие критерии надёжности посредника:

• опыт работы на рынке;
• положительные отзывы реальных инвесторов – идеальный вариант: о компании рассказали ваши друзья, родственники и знакомые;
• прозрачность в финансовых операциях.

Этап 2. Подача заявления

Заявление подаётся непосредственно в организацию, в которой вы желаете открыть счёт. Некоторые финансовые компании открывают счета клиентам в удалённом режиме – это просто, удобно, а главное – быстро. Правда, для этого в большинстве ситуаций нужна регистрация на портале Госуслуг и электронная подпись.

Этап 3. Заключение договора

Оформив счёт в банке, клиент получает на руки договор. Если ИИС открывается в брокерской компании, выдаётся акт о присоединении к регламенту фирмы. Инвестору присваивают индивидуальный код и открывают доступ к личному кабинету.

Этап 4.

Открытие счёта происходит автоматически, после того как выполнены все формальности. Организация направляет в налоговую уведомление об открытии ИИС, и вы становитесь официальным участником программы.

Этап 5. Внесение средств

Есть ограничения по сроку, в течение которого клиент обязан внести хотя бы минимальные средства на счёт. Если нет возможности положить сразу всю сумму, внесите, сколько есть. Это позволит начать отчёт льготного периода.

Для тех, кто хочет заниматься реальными инвестициями мы подготовили публикацию « ».

5. Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет – обзор ТОП-3 брокерских компаний

Чтобы облегчить читателям выбор посредника, эксперты нашего журнала подготовили обзор тройки наиболее надёжных брокерских компаний.

Читайте, сравнивайте и принимайте решение.

1) ОЛМА

Группа компаний «ОЛМА» работает на брокерском рынке с 1992 года. Это один из старейших российских брокеров с безупречным послужным списком. Более того, организация стояла у истоков создания фондового рынка РФ.

При открытии ИИС специалисты компании подробно проконсультируют клиента по поводу процедуры открытия счёта и возврата налоговых отчислений. Сотрудники помогут сформировать инвестиционный портфель в соответствии с целями и задачами вкладчика и подберут готовую инвестиционную стратегию. Средний доход по вкладам на ИИС – 29% годовых.

2) ФИНАМ

Крупнейший в РФ розничный брокер, а также инвестиционная компания, специализирующаяся на доверительном управлении деньгами и ценными бумагами. Работает с 1994 года, входит в ТОП-5 ведущих инвестиционных фирм России.

Клиентам, пожелавшим открыть индивидуальный счёт, компания предоставляет индивидуальные профессиональные консультации. При получении налогового вычета сотрудники помогут пользователям подать налоговую декларацию онлайн. Гарантированный доход при передаче средств на брокерский счёт или в доверительное управление – 18%.

3) БКС Брокер

Национальный брокер России с наивысшим рейтингом ААА – предельная степень надёжности для вкладчиков. 20 лет на рынке брокерских услуг, более 130 000 активных клиентов на момент написания статьи. Предоставляет инвесторам доступ ко всем существующим инвестиционным инструментам.

Открывайте ИИС прямо на сайте. Профессиональные консультанты сами подберут наиболее перспективные для долгосрочных вкладов инвестиционные продукты и помогут с оформлением налоговых вычетов. Новичкам биржевого рынка доступны обучающие программы, вебинары и семинары.

6. Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС – 5 простых шагов для физических лиц

Итак, счёт открыт, деньги капают, акции поднимаются в цене, управляющие оперируют вашими ценными бумагами с ловкостью цирковых жонглёров.

Осталось только получить налоговый вычет. Расскажу, как это делается.

Шаг 1. Собираем необходимые документы

Для начала собираем документы. Вам понадобится справка 2-НДФЛ, подтверждающая факт уплаты вами налогов в полном размере. Ну и не забудьте удостоверение личности. Возможно, понадобится справка от брокера, что у вас действительно есть ИИС.

Шаг 2. Заполняем налоговую декларацию

Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую службу. Форму документа смотрите на сайте ФНС. Данные о налоговом вычете от суммы взноса на ИИС указываем в соответствующей строке. Напомню, что показатель суммы не может превышать 400 000 рублей.

Воспользуйтесь помощью брокерских компаний, которые оказывают клиентам поддержку при заполнении налоговой декларации. Это минимизирует вероятность ошибок.

Шаг 3. Подаем документы в налоговую

Есть 2 способа подачи декларации – в отделении налоговой службы по месту жительства или через сайт ФНС. Воспользуйтесь сервисом «Личный кабинет налогоплательщика», и вам не придётся никуда идти. К декларации прилагается заявление на получение налогового вычета плюс реквизиты, на которые эти деньги будут переведены.

С 2015 года в России начала действовать новая система инвестиций, прибыли по которым полностью освобождается от налогообложения. Брокеры не остались в стороне и готовы предложить своим клиентам дополнительные условия по вкладам в индивидуальный инвестиционный счет. Что это такое, вы узнаете из данной статьи.

Определение

Пример. Частный предприниматель решил вложить 400 000 руб в брокерскую компанию. Доходность составляет 30 % от инвестированной суммы. За 3 года он получит 360 тыс. рублей. С этой суммы он должен будет заплатить НДФЛ (13 %) в размере 46 800 руб. Если бы это был ИИС, то инвестор не платил бы в бюджет деньги. Все 360 тыс. руб. стали бы его чистой прибылью.

Схема работы довольно простая: открыть индивидуальный инвестиционный счет БКС → вложить средства → пустить их оборот → получить через 36 месяцев прибыль без учета НДФЛ.

Пример. В течение 2015-2017 годов клиент вносил на ИИС суммы по 400 тыс. руб. А затем на эти же деньги продавал и покупал ЦБ. По истечении трех лет баланс составил 200 000 руб, а прибыль - 800 000. Через 36 месяцев клиент решил закрыть индивидуальный инвестиционный счет. Так как была выбрана вторая схема налогообложения, то государство освободит его от уплаты НДФЛ в размере 800 х 0,13 = 104 тыс. руб. Чтобы получить льготу, нужно предоставить брокеру справку, что за предыдущие 36 месяцев вычетов первого типа не было.

Клиент самостоятельно может выбирать схему налогообложения перед инвестицией, но комбинировать их в течение срока нельзя. Для людей, не имеющих представления о работе биржи, ИИС - усовершенствованный вариант инвестирования. Доступная сумма, нет необходимости хорошо развиваться в рынке, возможность получить доход, который превышает налоговые льготы - все эти факторы делают данный инструмент достаточно привлекательным для населения. Для спекулянтов индивидуальный инвестиционный счет - это дополнительная возможность оптимизировать свой портфель инвестиций.

Недостатки

Их не меньше, чем достоинств:

1. Индивидуальный инвестиционный счет - это рискованный вариант вложения, на который не распространяются государственные гарантии.

2. Такой инструмент желательно использовать в периоды экономического роста.

3. Ограничение в 400 000 руб. делает ИИС не очень привлекательным для крупных инвесторов.

4. Невозможно сразу выбрать "правильные" налоговые льготы.

5. Доходность - прогнозируемая величина, которая может меняться из года в год. Компания, даже если и получит большую прибыль, задекларируют только малую ее часть. Отследить "справедливость" расчетов невозможно.

Главный недостаток такой схемы - риск. Через три года ЦБ могут как вырасти, так и упасть в цене. Поэтому иногда лучше отказать от вложений в индивидуальный инвестиционный счет. Закон РФ «О РЦБ» хоть и регулирует отношение участников на рынке, но четкой схемы решения разногласий по операциям с новым инструментом в нем не прописано.

Индивидуальный инвестиционный счет 2015: как открыть

Необходимо обратиться в брокерскую компанию, которая является профессиональным участником фондового рынка. Форма собственности должна быть АО или ООО. Чаще всего это КУА при крупных банках. ИИС используется для отделения активов, размещенных на фондовом рынке. Эта схема немного похожа на IRA. Но если в последней предусмотрена возможность снятия средств только по достижении пенсионного возврата, то в ИИС время ограничено 36 месяцами. Обязанность по удержанию налогов накладывается на брокера. Доход от таких операций рассчитываются отдельно. То есть переоформить действующий счет у брокера на ИИС нельзя.

Преимущества

В условиях нестабильной экономической ситуации сложно найти выгодный вариант инвестирования временно свободных средств. С учетом инфляции доход от банковских депозитов сводится к нулю. Появление ИИС может исправить ситуацию.

Этот инструмент может быть интересен клиентам, которые хотят иметь больший доход, чем могут предоставить коммерческие банки. Инвестировав сумму, не превышающую 400 тыс. руб., человек может получить прибыль (до 13 %) или возврат НДФЛ, даже если не были заключены сделки на бирже. Но отдача будет только в том случае, если деньги находились в обороте. Сотрудники любой КУА порекомендуют акции и стратегии для финансирования. Какой бы вариант ИИС не был выбран, вкладчик может торговать производными ЦБ, чтобы увеличить свой доход.

Желающие самостоятельно управлять своими финансами могут открыть индивидуальные инвестиционные счета 2014 г. и на демотренажере учиться торговать акциями, изучать платформу, следить за изменение курса. А когда наберется достаточно опыта и суммы для инвестирования, можно переходить к реальным сделкам.

В чем выгода государства

Скептики наверняка возразят, что правительство просто так не подарит 52 тыс. руб. в год. Можно сказать, что это плата государства за повышение финансовой грамотности населения. В РФ многие люди все еще с предубеждением относятся к фондовому рынку. Путая его с "Форексом", они вкладываю деньги в покупку недвижимости и депозиты. Это сильно тормозит рост экономики. Возможно, таким образом правительство планирует подтолкнуть ее развитие.

Какой вариант лучше выбрать

Первое, на что стоит обратить внимание, - наличие которые облагаются НДФЛ. Если таковые отсутствуют, то вкладывать деньги лучше по второй схеме. Далее стоит просчитать планируемый доход за минусом налоговых вычетов. Брокеры предлагают дополнительные схемы получения прибыли:

1. "Финам" доначисляют ежемесячно 8 % годовых на остаток средств.

2. БКС предлагает одну из трех стратегий инвестирования с ожидаемой доходностью 10-25 %. Но окупятся такие инвестиции не раньше, чем через 7-13 лет.

Статистика показывает, что ИИС более выгодна людям с ежемесячным доходом, превышающим 35-40 тыс. рублей. Представители среднего класса более грамотны в имеют активную жизненную позицию. Долгосрочное инвестирование только начинает развиваться в России. Отзывы лицензий у "надежных" КБ только тормозят этот процесс. Поэтому повышать финансовую грамотность населения можно путем долгосрочных реформ. С этой точки зрения ИИС являются дополнением системы пенсионных сбережений, а налоговые льготы только повышают привлекательность вложений.

ИИС vs НПФ vs депозиты

Главное отличие заключается в том, что новый инструмент позволяет владельцам счетов самостоятельно выбирать объект инвестирования. Организаторы обязаны предоставить своим клиентам сервисы, продукты и услуги, которые позволят принимать осознанные решения и управлять рисками. ИИС — реальная альтернатива депозитам, которые пагубно влияют на инвестиции в ЦБ. Эксперты надеются, что привлеченные новым инструментом деньги пойдут на рынок акций. Согласно исследованию Sberbank-CIB, иностранным инвесторам принадлежит порядка 70 % российских акций, которые находятся в свободном обращении.

Мировая практика

Индивидуальный инвестиционный счет уже давно существует в развитых странах в той или иной форме: ISA в Великобритании (участвует 50 % населения), TFSA в Канаде, IRA в США (39 %) и т. д. Такие инструменты помогают рядовым граждан увеличивать сбережения, торгуя на фондовом рынке. Российский аналог был создан, чтобы повысить в глазах населения привлекательность вложений. Согласно новым правилам, инвесторы, которые более трех лет владели паями или акциями, а затем решили их продать, освобождаются от уплаты НДФЛ.

Индивидуальный инвестиционный счет: Сбербанк

Брокер БКС вместе с одноименным банком организовали акцию. По окончании сроков счет" с доходностью 9,5 % все средства будут перечислены на ИИС, предварительно открытый в КУА. В этом случае клиент получит дополнительный бонус в размере 2,1 % годовых. Сбербанк также дает возможность своим клиентам открыть ИИС. Условия обслуживания - стандартные. Возможность дополнительно увеличить капитал пока отсутствует.

Резюме

С 01.01.2015 в России появился новый инструмент получения дохода - индивидуальный инвестиционный счет. Открыть его можно в КУА на срок не менее 3 лет. К выбору варианта налоговой льготы стоит подойти особо тщательно: первая позволяет получить гарантированный доход в размере уплаченного за год НДФЛ. Вторая подойдет активным инвесторам, которые уверены в прибыльности своих сделок. Выбор нужно сделать до передачи средств. Менять решение в период действия договора нельзя. Новый инструмент - хорошая альтернатива депозиту, так как позволяет получить более высокий доход, по сравнению с тем, что могут предложить банки.

• Я могу поменять тип вычета?

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)?

Индивидуальный инвестиционный счёт – персональный счёт для внутреннего учёта денежных средств и ценных бумаг физического лица, который является клиентом брокера, банка или управляющей компании (доверительного управляющего). Владелец ИИС имеет право на получение инвестиционного налогового вычета при условии, что договор действует не менее 3 лет. Ежегодная сумма зачисления на ИИС не может превышать 1 000 000 рублей.

Какие типы налоговых вычетов предусмотрены по ИИС?

Владелец ИИС вправе выбрать один из двух типов налоговых вычетов:

Вычет на взносы представляется исходя из денежных средств, внесённых в календарном году на ИИС, но не более чем с 400 000 руб. Возврат производят из НДФЛ, удержанного по ставке 13% (кроме дивидендов) за указанный налоговый период. А значит, вернут вам 13% от суммы, внесённой на ИИС, но при этом не больше налога, уплаченного в бюджет за этот год. Данный вычет можно получать ежегодно, если вы каждый год вносите денежные средства на ИИС и за этот же год имеете официальный доход;

Вычет на доход предполагает освобождение от уплаты НДФЛ положительного финансового результата, полученного по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами на ИИС. Вычет предоставляется при закрытии ИИС по истечении не менее 3 лет с даты заключения договора.

Существуют ли особенности при открытии и использовании ИИС?

Да, при открытии и использовании ИИС предусмотрен ряд ограничений.

ИИС может быть открыт только совершеннолетним физическим лицом, которое является одновременно гражданином и налоговым резидентом РФ.
Одно физическое лицо вправе иметь только один ИИС.
Выбрать тип вычета можно на протяжении всего срока действия договора на ведение ИИС. При этом не допускается совмещение двух типов вычетов на одном ИИС.

Минимальный срок владения ИИС составляет 3 года, досрочное закрытие счёта повлечёт за собой потерю налоговых льгот. Если вы уже получили вычет на взносы, то полученные суммы придётся вернуть с уплатой пеней. Если вы предполагали получить вычет на доход – то он при досрочном закрытии предоставлен не будет. Максимальный срок владения ИИС неограничен.
Частичный или полный вывод активов приводит к закрытию ИИС.
Пополнение ИИС возможно только в российских рублях на сумму не более 1 000 000 рублей за календарный год по договору. Вносить денежные средства может только владелец ИИС со своего банковского счёта.

Какие продукты на ИИС предлагает «Открытие Брокер»? В чём разница между ними?

Предлагаемые «Открытие Брокер» продукты на ИИС отличаются способом управления капиталом, структурой активов, потенциальным финансовым результатом. Клиенты могут выбрать инвестиционный продукт на ИИС, оптимально соответствующий целевому сроку инвестирования, уровню ожидаемой доходности и риска. Так, выбрав «Самостоятельное управление ИИС», инвестор может на собственное усмотрение выбирать инструменты и формировать портфель, определять горизонт вложений и соотношение риска/доходности. Торговля по рекомендациям в рамках продуктов «Сберегательный ИИС», «Независимый ИИС» и «Доходный ИИС» подойдёт инвесторам, не имеющим достаточного уровня опыта или времени на самостоятельное инвестирование. Тем же, кто готов полностью доверить управление собственным капиталом профессиональным управляющим, в «Открытие Брокер» доступна широкая линейка продуктов: «Защитный ИИС», «Стабильный ИИС», «Оптимальный ИИС», «Сбалансированный ИИС», «Рыночный ИИС», структурные продукты с защитой капитала.

Узнать больше о существующих финансовых решениях на ИИС можно в разделе « » или по телефону: 8 800 500 99 66 (доб. 2).

Как получить налоговый вычет на доход по ИИС?

Получить налоговый вычет на доход (тип «Б») можно по окончании договора на ведение ИИС, но не раньше, чем через 3 года с момента заключения договора.

Данный налоговый вычет можно получить одним из способов:

• самостоятельно при представлении декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по истечении календарного года, когда был закрыт ИИС.
• через брокера, при условии представления до закрытия ИИС справки из ИФНС.

В справке указывается информация о том, что налогоплательщик не получал вычет на взнос в течение срока действия договора на ведение ИИС и не имел одновременно несколько ИИС (за исключением смены профучастника с переводом всех активов, в этом случае задвоение ИИС возможно в течение месяца).

Какие документы требуется собрать для получения вычета на взносы?

Для получения вычета необходимо подать в налоговые органы по месту регистрации декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней следующие документы:

1. Справку по форме 2-НДФЛ . Документ можно получить у налогового агента (работодателя, брокера). Клиенты «Открытие Брокер» могут заказать оригинал справки 2-НДФЛ через личный кабинет – в разделе «Отчёты и налоги», вкладка «Оригиналы документов».

2. Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС:

• - отчёт брокера. Клиенты «Открытие Брокер» могут заказать оригинал отчёта через личный кабинет – в разделе «Отчёты и налоги», вкладка «Оригиналы документов>».
• - платёжное поручение. Данный документ можно получить в банке, из которого осуществлялся перевод денег на ИИС.

4. Заявление о возврате. В данном документе необходимо указать реквизиты личного банковского счёта, на который будет произведён возврат суммы НДФЛ. При заполнении на бумажном носителе, форму заявления для 2018 года можно взять из приложения № 8 приказа ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/182@, либо в налоговой инспекции. Если декларация будет представляться через сервис «Личный кабинет налогоплательщика», то, после того как декларация будет загружена в программу инспекции, у вас появится переплата, которой можно будет распорядиться, заполнив заявление на возврат.

В какие сроки необходимо подать декларацию для получения вычета на взносы?

При выборе вычета на взносы (13% от внесённой за отчётный период на ИИС суммы, но не более уплаченного НДФЛ) владелец ИИС может претендовать на него уже на следующий год. Для получения вычета следует подать декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить к ней подтверждающие документы. Учтите, для каждого года действует своя форма декларации.

Декларацию для получения вычета можно представить в любое время в течение 3 лет, следующих за истекшим налоговым периодом. Например, декларацию за 2018 год можно подать в 2019, 2020 или 2021 году.

Как подать налоговую декларацию через «Личный кабинет налогоплательщика»?

После получения необходимых для оформления налогового вычета документов в электронном виде следует войти в личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (возможен вход через портал «Госуслуги»).

Как подать в ФНС налоговую декларацию на бумажном носителе?

Подробная пошаговая инструкция доступна по .

Как подать в ФНС налоговую декларацию на бумажном носителе?

Цифровые данные берём из примера по заполнению декларации через «Личный кабинет налогоплательщика»: общая сумма дохода физлица составила 545 700 руб. Работодатель как налоговый агент удержал НДФЛ в размере - 70 941 руб. За налоговый период он внёс на ИИС 400 000 руб.

Подробная пошаговая инструкция доступна по .

Моему индивидуальному инвестиционному счёту исполнилось 3 года. Я обязан его закрыть?

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) открывается на неограниченный срок и никаких документов по пролонгации договора подписывать не надо. Три года – это минимальный срок владения ИИС, после которого его можно закрыть без потери права на вычет, максимальный срок не установлен – вы можете продолжить работу на счёте и получать вычеты. Поэтому, если вашему ИИС исполнилось три года, вы вправе закрыть его в любой день. Однако при открытии нового ИИС вам придётся держать его опять минимум три года, чтобы не потерять право на вычет.

Перед закрытием счёта тщательно просчитайте, действительно ли вам выгодно выводить денежные средства со счета или менять тип вычета. А наши специалисты помогут вам с расчётами.

Учтите, пока вы не закрыли ИИС, с вашей инвестиционной прибыли не удерживается НДФЛ (кроме купонов и дивидендов), и эти средства можно выгодно вложить. Даже инвестируя на счёте в консервативные и практически безрисковые инструменты, например облигации федерального займа, вкупе с вычетами вы можете получать существенную доходность. И возвращать с помощью тех же самых вычетов на взнос полностью или частично налоги, которые вы заплатили государству.

Наш модельный портфель «Сберегательный», состоящий как раз из ОФЗ, за неполные три года мог принести своим владельцам более 47% 1 , и это без учёта налоговых вычетов – ещё 13% 2 .

Если вы не получили на ИИС желаемую доходность, не спешите закрывать позиции и счёт, тем более, если на счёте образовался убыток. Его нельзя будет перенести на прибыль будущих периодов или сальдировать с прибылью по обычному брокерскому счету.

1 За период с 30.12.2014 по 31.10.2017 г. по ценам закрытия доходность модельного портфеля «Сберегательный» составила 47,98%. При осуществлении расчетов использованы справочно-информационные и аналитические материалы, подготовленные специалистами АО «Открытие Брокер».

2 Индивидуальный инвестиционный счёт даёт право на получение ежегодно до 52 000 руб., исходя из внесенных за календарный год денежных средств на ИИС, но не более суммы уплаченного НДФЛ по ставке 13% за соответствующий период, либо налогом на доходы физических лиц не облагается ваш доход, полученный от операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами на индивидуальном инвестиционном счёте по истечении не менее 3-х лет с даты подписания договора.

Какой срок у меня есть на получение вычетов?

С вычетом на взнос – 13% от суммы взноса на ИИС за год – у вас есть 3 года для осуществления возврата. Если вы открыли счёт и внесли на него деньги в 2018 году, то подать декларацию для получения вычета на взнос за 2018 год вы можете в 2019, 2020 или 2021 году.

С вычетом на доход – освобождение инвестиционной прибыли от НДФЛ – у вас нет ограничений по срокам, если вычет вы получаете через брокера.

Я могу поменять тип вычета?

Если в течение этих трёх лет вы уже получали вычет на взнос, изменить его на вычет на доход, к сожалению, невозможно. Соответственно, вам необходимо закрыть текущий ИИС и открыть новый. Если вы не хотите закрывать текущий ИИС, предложите открыть ИИС вашему ближайшему родственнику, например, супруге/супругу или родителям.

Индивидуальный инвестиционный счет, или если сокращенно ИИС - это подарок нашего государства своим гражданам, которые хотят инвестировать свободные деньги в разные финансовые инструменты. Это достаточно неплохой способ диверсифицировать риски и заработать.

Такой счет способен принести гораздо больше, чем обычный банковский депозит. Тем не менее, инвестиционный счет - это все-таки инвестиционный инструмент, а значит, он несет и риски, поэтому и подходит не всем. Со всеми этими вопросами мы и будем разбираться в рамках этого материала.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

ИИС в нашем государстве в праве открыть любой совершеннолетний гражданин. Это может быть наемный рабочий с постоянным местом работы или же индивидуальный предприниматель. Счета подобного типа открываются в инвестиционных или же управляющих компаниях, а при открытии заключается договор управления. Практика подобных счетов пришла в Россию с Запада, где она демонстрирует хорошие результаты. В частности такими счетами активно пользуются граждане США, Канады, Великобритании, Японии, Австралии и других стран.

Цель таких счетов - увеличить интерес населения к инвестированию, предлагая ему за это налоговые льготы, которые получают такие инвесторы. При этом государство тоже выигрывает, поскольку получает доступ к финансовым средствам населения. Большинство людей хранят свободные деньги в банках, в то время, как компаниям, чтобы получить к ним доступ, необходимо брать кредиты в этих же банках. В случае инвестиционных счетов, бизнес получает доступ к этим средствам минуя банки и государство от этого только выигрывает, получая инвестиции в свою экономику от внутреннего инвестора.

ИИС нужен для привлечения интереса населения к инвестициям в фондовый рынок за счет налоговых привилегий инвесторам.

Пример как работает ИИС

Как я уже говорила, открыть подобный может любой гражданин РФ, будучи физическим или юридическим лицом. Минимальной суммы, которую нужно внести на счет, нет, а вот максимальная ограничена 1 млн. рублей. Далее Вы можете пользоваться этими деньгами для инвестирования их в финансовые инструменты фондового рынка. Инвестиции можно осуществлять самостоятельно, через брокера, где этот счет открыт или доверив свои средства управляющей компании, от Вашего имени делающая инвестиции для получения максимальной прибыли. Прибыль, естественно, возвращается на счет инвестора и может быть им снята или реинвестирована для дальнейшего заработка.

Плюсы и минусы ИИС

Налоговые стратегии

Налоговые вычеты делают инвестиционный счет привлекательным инструментом и открывают несколько возможных стратегий поведения. Тип налоговой льготы Вы выбираете в налоговой, во время написания заявления о предоставлении льготы, так что о стратегии нужно подумать заранее. Если в будущем, Вы захотите передумать, придется закрывать свой ИИС и открывать новый. Существуют три самых распространенных стратегии, о которых я хочу рассказать.

Консервативный выбор

Как можно понять из названия предусматривает минимальные риски. В рамках этой стратегии можно открыть ИИС, внести на него минимальную сумму и ждать три года. В конце последнего на счет вносится максимально возможная суммы и в начале четвертого подать заявление и получить сумму НДФС за 3 года.

Золотая середина

Эта стратегия предусматривает открытие ИИС и в конце календарного года внести на него максимально возможную сумму. В начале года запросить возврат НДФС. Счет при этом остается открытым, и деньги на нем будут находиться еще два года, за которые можно ими пользоваться и инвестировать. Правда, при этом придется платить доход на возможную прибыль.

Всё или ничего

Максимально прибыльная стратегия, но она же и самая рискованная. Открывается счет и активно инвестируются средства, наблюдая за доходностью и попутно выясняя где купить акции и какие из них самые прибыльные. Если по истечению трех лет, если доходность высокая выбрать компенсацию налогов с доходов, если нет, то первый тип налоговых льгот.

ИИС успешно работают во многих странах, теперь они появились и в России. Это весьма интересный инвестиционный продукт, который может быть востребован широкими слоями населения. Индивидуальные инвестиционные счета - достаточно прогрессивный финансовый продукт, который позволяет большое количество способов для заработка. Возможно, именно институту ИИС удастся создать класс грамотных российских инвесторов, в числе которых можете оказаться и Вы.

Всем привет! Ну вот я наконец-то и собрался с силами чтобы написать статью про ИИС.

Забегая вперед хочу сказать, что концепция этого инструмента мне очень понравилась, тем более что в скором времени я планирую запустить свой первый «настоящий» инвестиционный портфель, с акциями, облигациями и даже металлами! 🙂

Ну, а начать я решил с крайне любопытной статистики, которая собственно и подведет нас с вами к мысли, почему ИИС вообще появился на свет и какие предпосылки для этого существовали (да и существуют по сей день).

Ну как вам? Доля частных инвесторов в России составляет всего 0,7% от общего количества населения… Честно говоря, хоть я и предполагал, что с инвестированием у нас ситуация не простая, но таких результатов не ожидал!

Теперь предлагаю посмотреть на статистику какие инструменты (не считая любимой недвижимости) для сбережения и приумножения капитала пользуются популярностью у наших сограждан:

И снова грустные цифры. Львиная доля инвесторов предпочитает банковские депозиты, немногие рискуют инвестировать в и только 100 тыс (из более 1 млн зарегистрированных участников торгов на бирже!) являются активными участниками биржи.

Следующая таблица показывает объемы денежных средств, находящихся в различных активах:

На счетах в банках наши сограждане держат около 21 триллиона рублей, в то время как у брокеров и в управляющих компаниях находится около 500 млрд.

Конечно, такая статистика не осталась незамеченной в правительстве и было принято решение о запуске программы, которая должна простимулировать население обеспечить переток капитала с банковских депозитов на фондовый рынок. Имя ей – Индивидуальный инвестиционный счет. Как же можно замотивировать население «нести деньги» из банков на фондовый рынок? – конечно же с помощью налоговых послаблений.

Давайте посмотрим на налоговые вычеты, глазами участников фондового рынка: государства, брокера/управляющей компании и частного инвестора.

Какие цели преследует государство, запуская такую программу?

• Повысить интерес населения к инвестированию своих денежных средств
• Осуществить переток средств населения с депозитов на фондовый рынок
• Обеспечить дальнейшее развитие фондового рынка
• Обеспечить компании более дешевыми денежными средствами

В чем польза для брокера?

• Увеличение количества клиентов
• Привлечение новых денег от клиентов
• Увеличение доходов брокера за счет комиссий и создания новых продуктов

В чем плюс для частного инвестора?

• Стимулировать к началу инвестирования денег в фондовый рынок
• Возможность получить дополнительные деньги (в виде возврата НДФЛ, схема «А»)
• Возможность не платить налог с полученной прибыли с операциями с ценными бумагами (схема «Б»)

Что такое ИИС?

ИИС это финансовый инструмент, который представляет собой отдельный счет, который можно открыть физлицо (налоговый резидент РФ) у брокера или в управляющей компании с целью инвестирования в инструменты фондового рынка (облигации, акции, валюту, ПИФы), с возможностью получить налоговые вычеты по 2-м схемам: «А» или «Б» (об этом чуть ниже).

Ну и как это обычно бывает, идея эта не нова и по сути позаимствована зарубежом. 🙂 На картинке ниже приведу несколько примеров иностранных аналогов ИИС:

Там, конечно же имеются свои подводные камни, но принцип примерно одинаков. К примеру, в США IRA ориентирован больше на пенсионные накопления, поскольку максимальная сумма пополнения в год невелика, а после 50 лет предоставляется пониженная ставка налога. В Британии и Канаде, деньги из ИИС можно забрать в любой момент, а в Японии их можно забрать только спустя 5 лет после открытия NISA.

Особенности ИИС

Давайте более детально разберем особенности нашего ИИС, тем более что теперь вы уже в курсе как это работает в других странах.

1. Инвестор может иметь только один Индивидуальный инвестиционный счет. Исключением из правила может быть только перенос активов из ИИС одного брокера в ИИС другого в течение 1 календарного месяца. При этом если у вас по каким-то причинам есть 2 ИИС, специалисты рекомендуют закрыть оба и открыть новый (во избежание проблем с налоговой)!
2. На ИИС можно вносить только деньги в размере не более 400 тыс. рублей в год. Но, денег внутри самого ИИС может быть сколько угодно. К примеру вы удачно вложились в акции и через месяц сумма на вашем счете составила 500 тыс. рублей, или на ИИС вам поступает купонный доход от облигаций или даже дивиденды по акциям
3. ИИС должен просуществовать как минимум 3 года. Максимальный срок законом пока не установлен. Началом срока у брокеров является дата заключения договора, а у Управляющей компании – дата поступления средств. Так же у некоторых брокеров и УК могут быть ограничения по минимальной сумме, которая должна находиться на счету (непрямые)
4. Для того, чтобы не потерять налоговые льготы с ИИС нельзя выводить деньги в течение первых 3-х лет с момента его открытия. Однако активы ИИС можно перевести к другому брокеру или управляющей компании.

А что же насчет налоговых льгот? Здесь есть два варианта и забегая вперед скажу, выбирать тут есть из чего.

Какие типы ИИС существуют?

Тип «А»

Первый тип ИИС (он же известен как тип «А») представляет собой ежегодный возврат уплаченного НДФЛ в размере 13% от суммы внесенной на ИИС (напоминаю, максимум 400 тыс. рублей в год), т.е. вы можете вернуть 52 000 р. налога обратно в свой кошелек. Какие существуют ограничения для такой схемы?

1. Возврат возможен в течение 3-х лет с момента уплаты НДФЛ. То есть подать заявление на возврат НДФЛ, который я заплатил в 2015 году можно до 2018 года
2. При закрытии ИИС с итога нужно будет заплатить 13%
3. При закрытии ранее 3-х лет все полученные вычеты нужно будет вернуть. Условно, если я в 2015 году получил вычет, а в 2016 закрыл ИИС – я должен вернуть Налоговой сумму вычета, потому что закрыл ИИС раньше 3-х летнего минимума.

Для кого может быть выгодна эта схема? Прежде всего для тех из нас, кто регулярно платит НДФЛ, например получая зарплату (для ИП такой вариант уже не подойдет!).

Тип «Б»

Второй тип – вариант «Б». Его суть заключается в освобождении от уплаты 13% с дохода, полученного на ИИС. К примеру, я 10 лет инвестировал через ИИС и на 11-тый продал все активы и решил вывести деньги. В этом случае я не заплачу ни копейки налога.

В этом варианте так же имеется ограничение: если закрыть счет раньше чем через 3 года, то налог придется заплатить в полном объеме.

Как выбрать тип ИИС?

По факту выбор происходит только при обращении в налоговую с заявлением о вычете НДФЛ. До этого момента, даже не смотря на то, что некоторые брокеры еще на стадии заключения договора просят указать «А» или «Б», тип остается неопределенным и указанный вариант в договоре ни к чему не обязывает. Так же важно понимать, что к одному ИИС на весь срок действия применяется только 1 тип. Т.е. если я выбрал ежегодный вычет, то через год сменить его на вариант «Б» уже не получится.

Как правильно использовать ИИС?

Друзья, перед тем как броситься открывать этот вид счета с тем или иным видом вычета следует заранее все продумать. Вот перечень вопросов, ответив на которые можно помочь самому себе в этом нелегком выборе:

1. Каков ваш горизонт инвестирования. Другими словами – как долго вы планируете инвестировать? (3, 5, 10, 20 лет?)
2. Есть ли у вас стратегия и к какому типу инвесторов вы себя относите: спекулянт, активный инвестор или пассивный?
3. Есть ли у вас готовый инвестиционный портфель и если да, из чего он состоит? (акции, облигации, ПИФы, ETF)
4. Чем может помочь открытие ИИС в вашей ситуации? ИИС можно открыть в дополнение к брокерскому счету или страховому контракту; в качестве замены депозиту; для оптимизации налоговых отчислений
5. Будете ли вы ?
6. Если да, то как часто?

Перед тем, как начать подводить итоги, предлагаю вам более подробно ознакомиться с преимуществами, которые несет в себе ИИС для разного типа инвесторов (а вы уже определили, к какому типу относитесь?).

Спекулянт

Для спекулянтов ИИС позволяет:

• Увеличить свой капитал путем получения возврата (до 52 000 р. в год) уплаченного НДФЛ за прошедший год
• Осуществлять краткосрочные сделки с большим кол-вом инструментов (в том числе доступен и срочный рынок )
• Использовать маржинальное кредитование брокера в рамках ИИС

Активный инвестор

Для активных инвесторов:

• Продавать ценные бумаги в любое время без уплаты налогов (исключение составляют только и купонные выплаты, налог с которых все-равно придется заплатить)
• Осуществлять сделки с большим количеством активов и инструментов

Пассивный инвестор

Для пассивных инвесторов:

• Составить свой аналог ММВБ из отдельных акций и облигаций (правда, на это потребуется солидная сумма...)
• Осуществлять ребалансировку портфеля без уплаты налогов
• Включить в портфель зарубежные активы с помощью ETF торгуемых на Московской бирже

Что можно купить на ИИС?

Сейчас предлагаю подвести итоговый список того, что можно купить на ИИС, поскольку закон еще молодой и существуют некоторые ограничения. Итак, можно купить:

• Акции (в том числе акции иностранных компаний через СПБ биржу)
• Облигации и еврооблигации
• ETF (FinEX)
• ПИФы (не все)
• Валюту
• Производные инструменты (деривативы)

Нельзя купить:

• Иностранные ценные бумаги, которые обращаются только на зарубежных биржах

Отдельно замечу, что нельзя размещать более 15% денежных средств на депозитах через договора ДУ, потому как закон создан для того, чтобы вытащить деньги населения на фондовый рынок, а многие «околобанковские» УК через просто вновь размещали деньги клиентов с ИИС на своих депозитах.

Кстати этот перечень полностью соответствует закону, но перечень доступных инструментов у каждой конкретной УК или брокера может отличаться! (об этом чуть ниже).

Какой тип ИИС выбрать?

Так какой же тип ИИС стоит выбрать для себя? На самом деле, хотя ответ на этот вопрос и кажется поначалу сложным, здесь все просто. В мире финансов нет лучшего помощника, чем математика. Достаточно просто взять и подсчитать 🙂

Какие исходные данные нам понадобятся:

• Есть ли у вас регулярный официальный доход, с которого вы платите 13%?
• Каков ваш горизонт инвестирования?
• Какова ваша стратегия инвестирования?
• На какую годовую доходность вы ориентируетесь?

Для того, чтобы вам не мучиться я предлагаю упрощенную таблицу, которая поможет вам сделать выбор:

Обратите внимание, при прочих равных условиях, чем более далекий инвестиционный горизонт вы имеете, а так же чем более агрессивным является ваш портфель — тем раньше второй тип «Б» окажется выгоднее чем возврат по схеме «А».

УК или Брокер?

Как я уже писал в самом начале статьи, принципиальный выбор есть только из двух вариантов – Брокер или Управляющая компания.

Однако здесь он еще проще, чем выбор типа ИИС: если вы планируете осуществлять сделки самостоятельно – вам нужен брокер. Если же вы полностью пассивный инвестор и готовы довериться опытным управляющим – ваш выбор УК. Ниже я предлагаю вам сводку плюсов того или иного варианта.

• Позволяет осуществлять сделки самостоятельно
• Позволяет отдать деньги в доверительное управление УК
• Более низкие комиссии

Управляющая компания:

• Позволяет инвестировать пассивно, без принятия непосредственного участия
• Но имеет более высокие комиссии

На что нужно обратить внимание в выборе надежного брокера или УК?

Первым делом стоит изучить информацию о владельцах компании. Если она как-то связана с крупными государственными банками — это отлично. Вторым пунктом я бы посмотрел кредитные рейтинги компании от различных рейтинговых агенств. Наличие рейтинга от зарубежного агенства — еще один жирный плюс. Ну и конечно же, нужно понять насколько компания крупная — выяснить стоимость активов, количество клиентов и объем инвестированных средств.

• Комиссия за ведение счета
• Комиссия за сделку
• Депозитарная комиссия
• Комиссия за торговую платформу

Кстати, обзоры на крупных российских брокеров можно прочитать у меня на блоге в разделе.

• Комиссия за управление (в год)
• Комиссия за результат (может быть дополнительная комиссия за год «за успехи»)
• Комиссия за ввод средств (да-да, есть и такая!)

Где можно открыть ИИС?

Как вы уже наверное поняли, я обожаю статистику, поэтому с нее и начнем. Предлагаю ознакомиться с ТОП12 компаний по количеству открытых ИИС (данные Московской биржи):

А вот в этой таблице приведены ограничения по инструментам, которые доступны у российских Брокеров:

А вот таблица доступных инструментов для УК:

Что касается зачисления купонов и дивидендов, то здесь ситуация следующая:

Как открыть ИИС?

Ну вот мы наконец и подошли к последнему разделу сегодняшнего обзора – самому процессу открытия ИИС. Сама эта процедура является довольно простой, а пройти ее можно либо «вживую» (посетив отделение Банка, офис УК или Брокера), либо дистанционно — через интернет.

О процедуре открытия в офисе, особо рассказывать не о чем, просто оставляете заявку на сайте (для того чтобы не ждать подготовки документов в офисе), высылаете скан паспорта (если вы новый клиент) и приезжаете в офис только на подпись документов.

Что касается дистанционного открытия, то оно доступно не везде и как правило делается через портал «Госуслуги» (кроме , там своя система).

Для открытия нужно будет зарегистрироваться на портале, заполнить личные данные и получить подтвержденную учетную запись на «Госуслугах». Далее просто регистрируетесь на сайте брокера, заполняете свои контактные данные и переходите на следующий шаг, где остальные ваши документы подгрузятся с портала Госуслуг автоматически. После этого вам придется ввести данные своей банковской карты и сделать платеж размером 1 руб.

А что дальше?

Закончить эту статью я хочу небольшим обзором идеи ИИС и ее перспективами на будущее. Вообще, как брокеры так и УК возлагают большие надежды на этот проект. Он создан с целью привлечь внимание населения к фондовому рынку и простимулировать его рост.

Однако на сегодня у нас открыто только около 100 тыс ИИС, а их основными владельцами являются те, кто уже присутствует на фондовом рынке и активно пользуется услугами брокеров. Т.е. массированного притока новых инвесторов пока не намечается… В чем же проблема?

На мой взгляд фондовый рынок в России абсолютно не популяризируется. Попросту обыватель не знает о его преимуществах и судя из статистики в начале поста — использует по старинке только депозиты в банке и недвижимость. На мой взгляд сейчас очень не хватает рекламы ИИС (в отличие от вездесущей рекламы форекса) и конечно же некого механизма страховки, вроде АСВ. Думаю это могло бы стать хорошим стимулом для процесса перехода на фондовый рынок.

На сегодня это все, что я для вас подготовил. Открывайте ИИС, подписывайтесь на обновления моего блога, делитесь статьями с друзьями в социальных сетях и начинайте инвестировать вместе со мной. До новых встреч!

P.S. Хочу выразить благодарность Сергею Наумову за прекрасный вебинар, который послужил материалом для написания этой статьи.